Согласно данным 2010 года, около 56 % населения штата проживали в инкорпорированных населённых пунктах (городах и малых городах), оставшиеся 44 % — в неинкорпорированных населённых пунктах[1].
В Теннесси употребляются именования «город» (city) и «малый город» (town)[2], но они не имеют юридического различия, как в других штатах страны: это не связано с количеством жителей, датой основания или формой (само)управления. В совокупности они именуются просто «муниципалитетами».
Согласно конституции штата[англ.], чтобы стать новым «городом», в населённом пункте должно проживать не менее 1500 человек для типа самоуправления «мэр-олдермен»; или не менее 5000 человек для типа «совето-управляющее правительство». Населённый пункт, независимо от количества жителей, не может претендовать на право стать «городом», если он находится ближе трёх миль (4,83 км) от уже существующего города; ближе пяти миль (8,05 км) от уже существующего города с населением более 100 000 человек (таковых в штате насчитывается шесть). До 1953 года требования к «новому городу» были гораздо мягче, поэтому в настоящее время в штате существуют 145 (из 345 всего) городов с населением менее 1500 человек[3].
Не редкость, если город находится одновременно в двух округах, четыре раза встречаются случаи нахождения в трёх округах одновременно.