График амортизации представляет собой таблицу , подробно каждый периодический платеж по кредиту амортизировать ( как правило, ипотечный ), генерируемый с помощью амортизации калькулятора . Амортизация относится к процессу погашения долга (часто из ссуды или ипотеки) с течением времени посредством регулярных платежей. Часть каждого платежа предназначена для выплаты процентов, а оставшаяся сумма применяется к основной сумме. Процентное соотношение процентов к основной сумме для каждого платежа определяется в графике погашения. График отличает часть платежа, относящуюся к процентным расходам, от части, используемой для закрытия разрыва скидки или премии с основной суммы после каждого платежа.
Хотя часть каждого платежа применяется как к процентам, так и к основной сумме ссуды, точная сумма, применяемая к основной сумме кредита, каждый раз меняется (остальная часть идет на проценты). График амортизации указывает конкретную денежную сумму, направляемую на выплату процентов, а также конкретную сумму, направляемую на основной баланс при каждом платеже. Первоначально большая часть каждого платежа направляется на выплату процентов. По мере погашения ссуды большие части идут на выплату основной суммы долга.
Способы амортизации
Для составления графика погашения используются разные методы. Это включает:
- Прямая линия (линейная)
- Снижение баланса
- Аннуитет
- Пуля (все сразу)
- Воздушный шар (амортизационные отчисления и крупный конечный платеж)
- Увеличение остатка ( отрицательная амортизация )
Графики амортизации ведутся в хронологическом порядке . Предполагается, что первый платеж будет произведен через один полный платежный период после получения ссуды, а не в первый день (дата выдачи) ссуды . Последний платеж полностью погашает остаток кредита . Часто последний платеж будет немного отличаться от суммы всех предыдущих платежей.
В дополнение к разбивке каждого платежа на процентную и основную части, график амортизации также показывает выплаченные проценты на дату, основную сумму долга, выплаченную на дату, и остаток основного долга на каждую дату выплаты.
Допущения по графику амортизации
График амортизации основан на следующих предположениях:
Во-первых, следует знать, что возникают ошибки округления, и, в зависимости от того, как кредитор накапливает эти ошибки, смешанный платеж (основная сумма плюс проценты) может незначительно изменяться в течение нескольких месяцев, чтобы эти ошибки не накапливались; либо накопленные ошибки корректируются в конце каждого года или при окончательной выплате кредита.
Есть несколько важных моментов, на которые стоит обратить внимание при ипотеке дома с использованием амортизированной ссуды. Во-первых, ежемесячные выплаты по процентам распределяются существенно неравномерно, особенно в течение первых 18 лет 30-летней ипотеки. В приведенном ниже примере платеж 1 распределяет около 80-90% от общей суммы платежа на проценты и только 67,09 доллара США (или 10-20%) на основной баланс . Точный процент, выделяемый на выплату основной суммы, зависит от процентной ставки. Только после платежа 257 или более двух третей в течение срока распределение платежа в счет основной суммы долга и процентов не выравнивается и впоследствии перевешивает большинство в пользу первого.
Для полностью погашаемой ссуды с фиксированной (т. Е. Неизменной) процентной ставкой платеж остается неизменным в течение всего срока, независимо от суммы основного долга. Например, платеж по вышеуказанному сценарию останется 733,76 доллара США независимо от того, составляет ли непогашенный (невыплаченный) основной баланс 100 000 долларов или 50 000 долларов. Выплата суммы, превышающей ежемесячную договорную сумму, уменьшает непогашенную сумму и, следовательно, проценты, подлежащие выплате кредитору; если договорный ежемесячный платеж остается прежним, количество платежей и срок кредита должны уменьшиться. И наоборот, выплата меньше месячной суммы контракта увеличивает непогашенную сумму и, следовательно, проценты к уплате ( отрицательная амортизация ); если предусмотренный договором ежемесячный платеж остается прежним, количество платежей и срок кредита должны увеличиться.