Банк-хранитель

Депозитарный банк , или просто хранитель , является специализированным финансовым учреждением , ответственным за обеспечение в брокерскую фирме «S или индивидуал финансовых активов и не участвует в„традиционном“коммерческой или потребительском / розничном банковском деле , такие как ипотека или личное кредитование, банковские филиалы , личная счета, банкоматы (ATM) и так далее. Роль хранителя в таком случае будет заключаться в следующем:

• хранить на ответственном хранении активы / ценные бумаги, такие как акции , облигации , товары, такие как драгоценные металлы и валюта (наличные), внутренние и иностранные
• организовывать расчеты по любым покупкам, продажам и поставкам таких ценных бумаг и валюты / из них
• сбор информации и доходов от таких активов ( дивиденды в случае акций / долей и купоны (процентные выплаты) в случае облигаций) и администрирование соответствующих документов по удержанию налогов и требований иностранных налогов
• управлять добровольными и вынужденными корпоративными действиями в отношении удерживаемых ценных бумаг, такими как дивиденды по акциям, дробление акций , объединение бизнеса ( слияния ), тендерные предложения , требования по облигациям и т.д.
• предоставлять информацию о ценных бумагах и их эмитентах, например о годовых общих собраниях и связанных с ними доверенностях
• вести валютные / денежные банковские счета, вносить и снимать средства, а также управлять другими кассовыми операциями
• совершать валютные операции
• часто предоставляют дополнительные услуги для определенных клиентов, таких как паевые инвестиционные фонды; Примеры включают в себя бухгалтерский учет , администрирование, юридические услуги, услуги по соблюдению и налоговой поддержке

Согласно американским определениям, лицо, владеющее ценными бумагами с названием улицы и не являющееся членом биржи , владеет ценными бумагами через цепочку регистрации, в которую входят один или несколько хранителей. Это связано с кажущейся непрактичностью регистрации торгуемых ценных бумаг на имя каждого отдельного держателя; вместо этого кастодиан или кастодианы регистрируются как держатели и держат ценные бумаги в фидуциаре.договоренность для конечных держателей ценных бумаг. Однако конечные держатели ценных бумаг по-прежнему являются законными владельцами ценных бумаг. Они не просто бенефициары хранителя в качестве доверительного управляющего. Хранитель ни в коем случае не становится владельцем ценных бумаг, а является лишь частью цепочки регистрации, связывающей владельцев с ценными бумагами. Глобальная практика хранения ценных бумаг существенно различается в зависимости от рынков, таких как Великобритания, Австралия и Южная Африка, которые поощряют использование специальных счетов ценных бумаг, чтобы компании могли идентифицировать акционеров.

Определение «акционер» обычно поддерживается корпоративным правом, а не законодательством о ценных бумагах. Одна из ролей хранителей (которая может быть обеспечена или не обеспечена регулированием ценных бумаг) заключается в содействии осуществлению прав собственности на акции, например, в обработке дивидендов и других платежей, корпоративных действий, доходов от дробления акций или обратного дробления акций , возможность голосовать на годовом общем собрании компании (ГОСА), информация и отчеты, отправляемые компанией, и т. д. Объем предлагаемых услуг определяется соглашением с клиентом вместе с соответствующими рыночными правилами, положениями и законами.

Банки-хранители часто называют глобальными хранителями, если они надежно хранят активы своих клиентов в нескольких юрисдикциях по всему миру, используя свои собственные местные отделения или другие местные банки-хранители ("суб-хранители" или "банки-агенты"), с которыми они заключают контракты. быть в их «глобальной сети» на каждом рынке, чтобы иметь счета для своих клиентов. Активы, удерживаемые таким образом, обычно принадлежат более крупным институциональным фирмам со значительным количеством инвестиций, таким как банки , страховые компании , паевые инвестиционные фонды , хедж-фонды и пенсионные фонды .

Депозитарные инструменты [ править ]

В отношении американских депозитарных расписок (АДР), А местный сторож банка (также известная как суб-хранитель или банка - агента) является банк в стране за пределами Соединенных Штатов , которая содержит соответствующее количество акций биржевой торговли на внутреннем складе рынок представлен торговлей ADR в США, каждый из которых представляет собой несколько кратных базовой иностранной акции. Этот коэффициент позволяет АДР иметь цену за акцию, обычную для рынка США (обычно от 20 до 50 долларов за акцию), даже если цена иностранной акции нетрадиционна при прямом конвертировании в доллары США. Этот банк выступает в качестве банка-хранителя для компании, выпускающей АДР на акции США. ^[1]

Рейтинг отрасли [ править ]

Глобальный [ править ]

По состоянию на 2019 год крупнейшими кастодиальными банками в мире были: ^[2]

Региональный [ править ]

Согласно опросу GICustody Survey, основными региональными игроками-хранителями являются: ^[3]

Список банков-хранителей [ править ]

Следующие компании предлагают услуги кастодиального банка: ^[4]

• Ассоциированный банк
• Banco de Oro Unibank
• Банк Америки
• Банк Китая
• Банк Ирландии по ценным бумагам
• Банк Нью-Йорка Меллон
• Barclays
• Компас BBVA
• BNP Paribas Securities Services
• Браун Бразерс Гарриман
• Креди Агриколь CACEIS
• CIBC Mellon
• Citi
• Clearstream
• Comerica Bank
• Credit Suisse
• немецкий банк
• Данске Банк
• E.SUN Коммерческий банк
• Euroclear
• Пятый третий банк
• Голдман Сакс
• HDFC Банк
• Huntington National Bank
• HSBC
• ICBC
• ICICI Bank
• Japan Trustee Services Bank
• JPMorgan Chase
• Kasbank NV
• KeyBank
• LBBW
• Maybank
• Мега Международный Коммерческий Банк
• Mitsubishi UFJ Trust and Banking Corporation
• Морган Стэнли Смит Барни
• NAB
• Национальный банк Абу-Даби
• Северный трест
• PT. Банк Центральная Азия, Tbk.
• Национальный банк Катара
• Услуги РБК для инвесторов
• Société Générale Securities Services
• Standard Bank
• Standard Chartered Bank
• Государственный банк
• Главный трастовый банк Японии
• Банк трастовых и кастодиальных услуг
• Коммерческий банк Маврикия
• Банк США
• UBS
• UMB Bank
• UniCredit
• Union Bank NA
• Vontobel
• Wells Fargo Bank

Самостоятельные хранители пенсионных счетов (США) [ править ]

Согласно Налоговому кодексу США (IRC), различные пенсионные счета, такие как: традиционные IRA , Roth IRA , SEP IRA или плановые счета 401k требуют, чтобы квалифицированный попечитель или хранитель держал активы IRA от имени владельца IRA. . Доверительный управляющий / хранитель обеспечивает хранение активов, обрабатывает все транзакции, ведет другие записи, относящиеся к ним, подает необходимые отчеты IRS, выдает заявления клиентов, помогает клиентам понять правила и положения, относящиеся к определенным запрещенным транзакциям, и выполняет другие административные обязанности в отношении от имени самостоятельного владельца пенсионного счета.

Самостоятельных хранителей пенсионных счетов (также известных как «самоуправляемые хранители IRA» или «самостоятельные хранители 401 тыс.») Не следует путать с банком-хранителем, который строго обеспечивает сохранность ценных бумаг. Хотя самостоятельный хранитель пенсионных счетов может обеспечивать хранение ценных бумаг, обычно он специализируется на активах, не связанных с ценными бумагами, или на альтернативных инвестициях . Примеры альтернативных инвестиций: недвижимость , драгоценные металлы , частные ипотечные кредиты, акции частных компаний, нефтегазовые LP, лошади и интеллектуальная собственность. Эти типы активов требуют специализации со стороны хранителя из-за сложности документации, необходимой для обеспечения соответствия альтернативных инвестиций требованиям IRC.

Хранитель паевого инвестиционного фонда [ править ]

Под держателем паевого инвестиционного фонда обычно понимается банк-хранитель или трастовая компания (особый тип финансового учреждения, регулируемое как «банк») или аналогичное финансовое учреждение, ответственное за хранение и защиту ценных бумаг, принадлежащих паевому фонду. Хранитель паевого инвестиционного фонда может также выступать в качестве одного или нескольких сервисных агентов для паевого инвестиционного фонда, например, быть бухгалтером фонда , администратором и / или агентом по передаче, который ведет учет акционеров и выплачивает периодические дивиденды или прирост капитала, если таковой имеется, распределяемый фондом. Подавляющее большинство фондов используют стороннего хранителя в соответствии с требованиями Комиссии по ценным бумагам и биржам, чтобы избежать сложных правил и требований, касающихся самостоятельного хранения .

Однако попечитель пенсионного счета паевого инвестиционного фонда (IRA, SEP и т. Д.) Относится к администратору плана и регистратору, как указано выше, которые не обязательно могут быть одним и тем же учреждением, предоставляющим услуги по хранению инвестиций всего фонда.

См. Также [ править ]

• Ценные бумаги с названиями улиц
• Центральный депозитарий ценных бумаг
• Условное депонирование
• Кастодиальный счет
• Участники рынка ценных бумаг (США)

Ссылки [ править ]