Отмывание денег

Общий процесс отмывания денег

Отмывание денег - это незаконный процесс сокрытия происхождения денег, полученных незаконным путем, путем их передачи через сложную последовательность банковских переводов или коммерческих транзакций . Общая схема этого процесса неявным и косвенным образом возвращает «чистые» деньги отмывателю. ^[1]

Одна из проблем криминальной деятельности - это учет доходов, не вызывающий подозрений у правоохранительных органов. Можно потратить много времени и усилий на разработку стратегий, которые позволят безопасно использовать эти доходы, не вызывая нежелательных подозрений. Реализация таких стратегий обычно называется отмыванием денег. После того, как деньги были отмыты банками, их можно использовать в законных целях.

Во многих юрисдикциях созданы сложные финансовые и другие системы мониторинга, позволяющие правоохранительным органам выявлять подозрительные транзакции или действия, и многие страны создали международные механизмы сотрудничества, чтобы помогать друг другу в этих усилиях. По оценкам Управления ООН по наркотикам и преступности (УНП ООН), количество отмытых денег во всем мире за один год составляет «2–5% мирового ВВП, или 800–2 трлн долларов в текущих долларах США». ^[2]

В ряде правовых и регулирующих систем термин «отмывание денег» стал смешиваться с другими формами финансовых и деловых преступлений и иногда используется в более общем плане для включения неправомерного использования финансовой системы (включая такие вещи, как ценные бумаги, цифровые валюты , кредитные карты и традиционная валюта), включая финансирование терроризма и уклонение от международных санкций . ^[3] Большинство законов о борьбе с отмыванием денег открыто объединяют отмывание денег (которое связано с источником средств) с финансированием терроризма со стороны США (которое связано с местом назначения).фондов) при регулировании финансовой системы. ^[4]

Некоторые страны рассматривают сокрытие источников денег как отмывание денег, будь то преднамеренное или простое использование финансовых систем или услуг, которые не идентифицируют и не отслеживают источники или места назначения. Другие страны определяют отмывание денег таким образом, чтобы включать деньги от деятельности, которая была бы преступлением в этой стране, даже если бы деятельность была законной в том месте, где она имела место. ^[5]

История [ править ]

Законы о борьбе с отмыванием денег были созданы для использования против организованной преступности в период сухого закона в Соединенных Штатах в 1930-х годах. Организованная преступность получила серьезный толчок в связи с запретом и большим источником новых средств, которые были получены от незаконной продажи алкоголя. Успешное судебное преследование Аль Капоне за уклонение от уплаты налогов заставило государство и правоохранительные органы сделать новый упор на отслеживание и конфискацию денег, но существующие законы против уклонения от уплаты налогов нельзя было использовать, когда гангстеры начали платить налоги.

В 1980-х годах война с наркотиками заставила правительства снова обратиться к правилам отмывания денег в попытке отслеживать и конфисковывать доходы от преступлений, связанных с наркотиками , чтобы поймать организаторов и отдельных лиц, управляющих наркобизнесом. С точки зрения правоохранительных органов, он также имел то преимущество, что он переворачивал правила представления доказательств «с ног на голову». Правоохранительные органы обычно должны доказать, что лицо виновно в конфискации его собственности, но в соответствии с законами об отмывании денег деньги могут быть конфискованы, и физическое лицо должно доказать, что источник средств является законным, чтобы вернуть деньги. ^[6] Это значительно упрощает работу правоохранительных органов и снижает бремя доказывания.. Однако некоторые правоохранительные органы злоупотребляли этим процессом для изъятия и хранения денег без веских доказательств связанной с этим преступной деятельности, чтобы использовать их для пополнения своих бюджетов. ^{[ необходима цитата ]}

В Терактах 11 сентября в 2001 году, что привело к Закону Patriot в США и аналогичное законодательство во всем мире, привели к новому акценту на законы об отмывании денег , в целях борьбы с финансированием терроризма . ^[7] Страны Группы семи (G7) использовали Целевую группу по финансовым мероприятиям по борьбе с отмыванием денег, чтобы оказать давление на правительства всего мира с целью усиления надзора и мониторинга финансовых транзакций и обмена этой информацией между странами. Начиная с 2002 года, правительства по всему миру модернизировали законы об отмывании денег, а также системы наблюдения и мониторинга финансовых транзакций. Нормативные акты по борьбе с отмыванием денег стали гораздо большим бременем для финансовых учрежденийзначительно усилилось исполнение. В течение 2011–2015 годов ряд крупных банков столкнулся с постоянно растущими штрафами за нарушение законодательства о борьбе с отмыванием денег. Это включало HSBC , который был оштрафован на 1,9 млрд долларов в декабре 2012 года ^[8], и BNP Paribas , который был оштрафован на 8,9 млрд долларов в июле 2014 года правительством США. ^[9] Многие страны ввели или усилили пограничный контроль за суммой наличных денег, которые могут перевозиться, и ввели централизованные системы отчетности о транзакциях, при которых все финансовые учреждения должны сообщать обо всех финансовых транзакциях в электронном виде. Например, в 2006 году Австралия создала систему AUSTRAC и потребовала отчетности обо всех финансовых операциях. ^[10]

Особенности [ править ]

Определение [ править ]

Отмывание денег - это конверсия или передача собственности; сокрытие или утаивание характера доходов; приобретение, владение или использование собственности, зная, что это получено в результате преступной деятельности; или участие или содействие движению средств, чтобы доходы выглядели законными.

Деньги, полученные от определенных преступлений, таких как вымогательство , инсайдерская торговля , незаконный оборот наркотиков и незаконные азартные игры, являются «грязными» и должны быть «очищены», чтобы они выглядели полученными в результате законной деятельности, чтобы банки и другие финансовые учреждения имели дело с это без подозрений. Деньги можно отмыть многими способами, которые различаются по сложности и изощренности.

Отмывание денег обычно включает три этапа: первый включает введение наличных денег в финансовую систему каким-либо образом («размещение»); второй предполагает проведение сложных финансовых операций с целью замаскировать незаконный источник наличных денег («расслоение»); и, наконец, получение богатства, полученного от операций с незаконными средствами («интеграция»). Некоторые из этих шагов могут быть пропущены в зависимости от обстоятельств. Например, не нужно размещать неденежные поступления, которые уже находятся в финансовой системе. ^[11]

По данным Министерства финансов США :

Отмывание денег - это процесс, при котором доходы, полученные незаконным путем (т. Е. «Грязные деньги»), выглядят законными (т. Е. «Чистыми»). Как правило, он состоит из трех этапов: размещения, разделения на слои и интеграции. Во-первых, незаконные средства тайно вводятся в законную финансовую систему. Затем деньги перемещаются, чтобы создать путаницу, иногда путем перевода или перевода через многочисленные счета. Наконец, он интегрируется в финансовую систему посредством дополнительных транзакций, пока «грязные деньги» не станут «чистыми». ^[12]

Методы [ править ]

Список методов [ править ]

Отмывание денег может принимать несколько форм, хотя большинство методологий можно разделить на несколько типов. К ним относятся «банковские методы, смурфинг [также известный как структурирование], обмен валюты и двойное выставление счетов». ^[13]

• Структурирование : часто известный как смурфинг , это метод размещения, при котором наличные деньги разбиваются на более мелкие денежные депозиты, используемые для устранения подозрений в отмывании денег и во избежание требований к отчетности по борьбе с отмыванием денег. Подкомпонент этого состоит в том, чтобы использовать меньшие суммы наличных денег для покупки инструментов на предъявителя, таких как денежные переводы, а затем в конечном итоге депонировать их, опять же в небольших количествах. ^[14]
• Массовая контрабанда наличных денег: это включает физическую контрабанду наличных денег в другую юрисдикцию и депонирование их в финансовом учреждении, таком как оффшорный банк , который обеспечивает большую банковскую тайну или менее строгие меры по борьбе с отмыванием денег. ^[15]
• Предприятия, интенсивно использующие наличные деньги: в этом методе бизнес, как правило, ожидает получения значительной части своего дохода, поскольку наличные деньги используют свои счета для депонирования денежных средств, полученных преступным путем. Такие предприятия часто работают открыто и, тем самым, в дополнение к незаконным денежным средствам получают денежные доходы от случайной законной коммерческой деятельности. В таких случаях компания обычно заявляет, что все полученные денежные средства являются законной прибылью. Сфера услуг лучше всего подходит для этого метода, поскольку такие предприятия имеют небольшие или совсем не переменные затраты и / или большое соотношение между выручкой и переменными затратами, что затрудняет обнаружение расхождений между доходами и затратами. Примеры: парковочные сооружения, стриптиз-клубы , солярии , автомойки ,аркады , бары , рестораны и казино.
• Отмывание денег на основе торговли: этот метод является одной из новейших и наиболее сложных форм отмывания денег. ^[16] Это включает в себя заниженную или завышенную стоимость счетов - фактур, чтобы скрыть движение денег. ^[17] Например, рынок искусства был обвинен в том, что он является идеальным средством для отмывания денег из-за нескольких уникальных аспектов искусства, таких как субъективная ценность произведений искусства, а также секретность аукционных домов в отношении личности покупателя и продавец. ^[18]
• Компании-оболочки и трасты: трасты и компании-оболочки скрывают истинных владельцев денег. Трасты и корпоративные структуры, в зависимости от юрисдикции, не обязаны раскрывать своего истинного владельца. Иногда используется сленговым термином rathole , хотя этот термин обычно относится к человеку, действующему как фиктивный владелец, а не к бизнес-субъекту. ^{[19] [20]}
• Круговой путь : здесь деньги депонируются в оффшоре контролируемой иностранной корпорации , предпочтительно в налоговой гавани, где хранятся минимальные записи, а затем отправляются обратно в качестве прямых иностранных инвестиций , освобожденных от налогообложения. Один из вариантов - перевести деньги в юридическую фирму или аналогичную организацию в качестве денежных средств за счет комиссионных, затем отменить удержание и, когда деньги будут переведены, представить суммы, полученные от юристов, в качестве наследства по завещанию или поступлениям. судебного разбирательства. ^[20]
• Захват банка: в этом случае лица, занимающиеся отмыванием денег или преступники, покупают контрольный пакет акций банка, предпочтительно в юрисдикции со слабым контролем за отмыванием денег, а затем перемещают деньги через банк без проверки.
• Казино: при использовании этого метода человек входит в казино и покупает фишки за незаконные деньги. Тогда человек будет играть в течение относительно короткого времени. Когда человек обналичивает фишки, он ожидает получить оплату чеком или, по крайней мере, получить квитанцию, чтобы получить выручку в качестве выигрыша от азартных игр. ^[15]
• Другие азартные игры: деньги тратятся на азартные игры, предпочтительно на игры с высокими шансами. Один из способов минимизировать риск с помощью этого метода - сделать ставку на каждый возможный исход какого-либо события, которое имеет много возможных исходов, поэтому ни один исход (-ы) не имеет коротких шансов, и игрок проиграет только энергию и получит одну или несколько выигрышных ставок. что может быть показано как источник денег. Проигравшие ставки останутся скрытыми.
• Черные зарплаты: компания может иметь незарегистрированных сотрудников без письменных контрактов и выплачивать им зарплату наличными. Им можно было заплатить грязными деньгами. ^[21]
• Налоговые амнистии : например, те, которые легализуют незарегистрированные активы и наличные деньги в налоговых убежищах. ^[22]
• Отмывание транзакций: когда продавец неосознанно обрабатывает незаконные транзакции по кредитным картам для другого бизнеса. ^[23] Это растущая проблема ^{[24] [25], которая} отличается от традиционного отмывания денег при использовании платежной экосистемы для сокрытия того, что транзакция даже произошла ^[26] (например, использование поддельных подставных веб-сайтов ^[27] ). Также известен как «нераскрытая агрегация» или «факторинг». ^{[28] [29]}

Цифровые электронные деньги [ править ]

Теоретически электронные деньги должны обеспечивать такой же простой способ перевода стоимости без раскрытия личности, как неотслеживаемые банкноты, особенно телеграфные переводы с использованием защищенных от анонимности номерных банковских счетов. На практике, однако, возможности ведения учета интернет-провайдерами и другими лицами, обслуживающими сетевые ресурсы, как правило, расстраивают это намерение. В то время как некоторые cryptocurrencies под недавним развитием были направлены для обеспечения более возможностей транзакций анонимности по различным причинам, в какой степени они преуспевают, и, как следствие, степень , в которой они предлагают льготы для денег Отмывания усилий, является спорным. Такие решения, как ZCashи Monero являются примерами криптовалют, которые обеспечивают анонимность без привязки через доказательства и / или обфускацию информации ( кольцевые подписи ). Такие валюты могут найти применение в незаконных онлайн-сервисах.

В 2013 году Жан-Лу Рише, научный сотрудник ESSEC ISIS, исследовал новые методы, которые использовали киберпреступники, в отчете, написанном для Управления ООН по наркотикам и преступности . ^[30] Распространенным подходом было использование службы обмена цифровой валюты, которая конвертировала доллары в цифровую валюту под названием Liberty Reserve , которую можно было отправлять и получать анонимно. Получатель мог конвертировать валюту Liberty Reserve обратно в наличные за небольшую плату. В мае 2013 года власти США закрыли Liberty Reserve, обвинив своего основателя и других лиц в отмывании денег. ^[31]

Еще одним все более распространенным способом отмывания денег является использование онлайн-игр. Во все большем количестве онлайн-игр, таких как Second Life и World of Warcraft , можно конвертировать деньги в виртуальные товары, услуги или виртуальные деньги, которые впоследствии можно будет конвертировать обратно в деньги. ^[32]

Чтобы избежать использования децентрализованных цифровых денег, таких как биткойны, в преступных и коррупционных целях, Австралия планирует ужесточить национальные законы о борьбе с отмыванием денег. ^[33] Характеристики Биткойна - он полностью детерминирован, основан на протоколе и не может быть подвергнут цензуре ^{[ необходима цитата ] -} позволяют обходить национальные законы, используя такие службы, как Tor, для сокрытия происхождения транзакций. Биткойн полностью полагается на криптографию, а не на центральный объект, работающий в рамках системы KYC . Есть несколько случаев, когда преступники обналичивали значительное количество биткойнов после атак программ-вымогателей, торговли наркотиками, кибермошенничества и торговли оружием. ^[34][35] Однако важно отметить, что многие биржи цифровых валют в настоящее время используют программы KYC под угрозой регулирования со стороны юрисдикций, в которых они работают. ^{[36] [37]}

Обратное отмывание денег [ править ]

Обратное отмывание денег - это процесс, при котором скрывается законный источник средств, предназначенных для использования в незаконных целях. ^[38] Обычно это совершается с целью финансирования терроризма ^[39], но также может использоваться преступными организациями, которые инвестировали в легальный бизнес и хотели бы вывести законные средства из официального обращения. Неучтенные денежные средства, полученные путем сокрытия финансовых операций, не включаются в официальную финансовую отчетность и могут быть использованы для уклонения от уплаты налогов, дачи взяток и выплаты «скрытой» заработной платы. ^[40]Например, в письменном показании под присягой, поданном 24 марта 2014 года в окружной суд США, Северная Калифорния, отделение Сан-Франциско, специальный агент ФБР Эммануэль В. Паскау утверждал, что несколько человек, связанных с организацией Чи Кунг Тонг, и сенатор штата Калифорния Леланд Йи , занимались обратной деятельностью по отмыванию денег.

Проблема такой мошеннической практики обналичивания ( обналичка по-русски) стала острой в России и других странах бывшего Советского Союза. Евразийская группа по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (ЕАГ) сообщила, что Российская Федерация, Украина, Турция, Сербия, Кыргызстан, Узбекистан, Армения и Казахстан столкнулись со значительным сокращением налоговой базы и смещением баланса денежной массы в пользу наличных. . Эти процессы усложнили планирование и управление экономикой и способствовали росту теневой экономики . ^[41]

Величина [ править ]

Многие регулирующие и государственные органы ежегодно публикуют оценки количества отмытых денег во всем мире или в рамках своей национальной экономики. В 1996 году представитель МВФ подсчитал, что отмытые деньги составляют 2–5% мировой экономики. ^[42] Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF), межправительственный орган, созданный для борьбы с отмыванием денег, заявила: «Из-за незаконного характера транзакций точная статистика недоступна, и поэтому невозможно произвести окончательная оценка суммы денег, которые отмываются во всем мире каждый год. Поэтому FATF не публикует никаких цифр по этому поводу ». ^[43]Академические комментаторы также не смогли оценить объем денег с какой-либо степенью уверенности. ^[11] Различные оценки масштабов отмывания денег в мире иногда повторяются достаточно часто, чтобы некоторые люди считали их фактическими, но ни один исследователь не преодолел сложность, присущую измерению активно скрываемой практики.

Несмотря на сложность измерения, количество отмываемых ежегодно денег исчисляется миллиардами долларов США и представляет собой серьезную политическую проблему для правительств. ^[11] В результате правительства и международные организации предприняли усилия по сдерживанию, предотвращению и задержанию отмывателей денег. Финансовые учреждения также предприняли усилия по предотвращению и выявлению транзакций, связанных с грязными деньгами, как в результате требований правительства, так и во избежание связанного с этим репутационного риска. Проблемы, связанные с отмыванием денег, существуют до тех пор, пока существуют крупные преступные предприятия . Современные законы о борьбе с отмыванием денег развивались вместе с современной войной с наркотиками . ^[44]В последнее время законодательство по борьбе с отмыванием денег рассматриваются как дополнение к финансовому преступлению финансирования терроризма в том , что оба преступления обычно предполагают передачу средств через финансовую систему (хотя отмывание денег относится к месту , где деньги пришли от , и финансирования терроризма в отношении того , где деньги идут в ).

Отмывание транзакций - серьезная и растущая проблема. ^[45] По оценкам Finextra, отмывание транзакций в США только в 2017 году составило более 200 миллиардов долларов, причем более 6 миллиардов долларов из этих продаж были связаны с незаконными товарами или услугами, проданными почти 335 000 незарегистрированными торговцами. ^[46]

Борьба [ править ]

Противодействие отмыванию денег (AML) - это термин, который в основном используется в финансовой и юридической отраслях для описания правового контроля, который требует от финансовых учреждений и других регулируемых организаций предотвращать, обнаруживать и сообщать о деятельности по отмыванию денег. Руководящие принципы борьбы с отмыванием денег приобрели известность во всем мире в результате создания Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) и обнародования международной системы стандартов по борьбе с отмыванием денег. ^[47] Эти стандарты стали иметь большее значение в 2000 и 2001 годах, после того как ФАТФ начала процесс публичного выявления стран, в которых имелись недостатки в их законах о борьбе с отмыванием денег и международном сотрудничестве, процесс, в просторечии известный как « имя и позор ». ^[48][49]

Эффективная программа AML требует, чтобы юрисдикция криминализовала отмывание денег, давая соответствующим регулирующим органам и полиции полномочия и инструменты для расследования; иметь возможность при необходимости обмениваться информацией с другими странами; и требуют, чтобы финансовые учреждения идентифицировали своих клиентов, устанавливали меры контроля на основе рисков, вели учет и сообщали о подозрительной деятельности. ^[50]

Необходимы строгие проверки биографических данных, чтобы предотвратить побег многих отмывателей денег путем инвестирования через сложную структуру собственности и структуру компании. Банки могут это сделать, но требуется надлежащий надзор, но со стороны правительства, чтобы уменьшить это. ^[51]

За последние годы ^{[ когда? ]} , рост числа механизмов противодействия отмыванию денег объясняется использованием больших данных и искусственного интеллекта . ^[52] Традиционные системы борьбы с отмыванием денег отстают от развивающихся угроз, и новые технологии помогают сотрудникам отдела соблюдения требований AML справляться с: плохим внедрением, расширяющимся регулированием, административной сложностью, ложными срабатываниями.

Криминализация [ править ]

Элементы преступления отмывания денег изложены в Конвенции Организации Объединенных Наций о борьбе с незаконным оборотом наркотических средств и психотропных веществ и Конвенции против транснациональной организованной преступности . Он определяется как сознательное участие в финансовой операции с доходами от преступления с целью сокрытия или сокрытия незаконного происхождения собственности от правительств.

Роль финансовых институтов [ править ]

В то время как банки, работающие в одной и той же стране, обычно должны соблюдать одни и те же законы и правила по борьбе с отмыванием денег, все финансовые учреждения несколько по-разному структурируют свои усилия по борьбе с отмыванием денег. ^[53] Сегодня большинство финансовых организаций по всему миру и многие нефинансовые организации обязаны выявлять транзакции подозрительного характера и сообщать о них подразделению финансовой разведки в соответствующей стране. Например, банк должен подтвердить личность клиента и, при необходимости, отслеживать транзакции на предмет подозрительной активности. Этот процесс называется « знай своего клиента"меры, что означает знание личности клиента и понимание видов транзакций, в которых он, вероятно, будет участвовать. Зная своих клиентов, финансовые учреждения часто могут идентифицировать необычное или подозрительное поведение, называемое аномалиями, которое может указывать на отмывание денег. ^[54]

Банковские служащие, такие как кассиры и представители по работе с клиентами, проходят обучение по борьбе с отмыванием денег и получают инструкции сообщать о действиях, которые они считают подозрительными. Кроме того, программное обеспечение для борьбы с отмыванием денегфильтрует данные о клиентах, классифицирует их по степени подозрительности и проверяет их на предмет аномалий. Такие аномалии включают любое внезапное и существенное увеличение средств, крупное снятие средств или перевод денег в юрисдикцию, в которой сохраняется банковская тайна. Небольшие транзакции, соответствующие определенным критериям, также могут быть помечены как подозрительные. Например, структурирование может привести к помеченным транзакциям. Программное обеспечение также помечает имена в правительственных «черных списках» и транзакции, в которых участвуют страны, враждебные принимающей стране. После того, как программное обеспечение обнаружило данные и пометило подозрительные транзакции, оно предупреждает руководство банка, которое затем должно решить, следует ли подавать отчет в правительство.

Затраты на принудительное исполнение и связанные с этим проблемы конфиденциальности [ править ]

Индустрия финансовых услуг стала более активно говорить о росте затрат на регулирование борьбы с отмыванием денег и об ограниченных преимуществах, которые, по их утверждениям, это приносит. ^[55] Один комментатор написал, что «[без] фактов, [противодействие отмыванию денег] законодательство было основано на риторике, движимой неуместным активизмом, отвечающим на необходимость« быть замеченным в том, что он что-то делает », а не на объективное понимание его воздействия на предикатную преступность . Подход социальной паники оправдывается используемым языком - мы говорим о борьбе с терроризмом или войне с наркотиками ». ^[56] Экономистжурнал стал все более громко критиковать такое регулирование, особенно в отношении противодействия финансированию терроризма, называя его «дорогостоящим провалом», хотя и признает, что другие усилия (например, сокращение числа случаев мошенничества с идентификационными данными и кредитными картами) все еще могут быть эффективными при борьба с отмыванием денег. ^[57]

Не существует точного измерения затрат на регулирование, уравновешенных вредом, связанным с отмыванием денег ^[58], и, учитывая проблемы оценки, связанные с оценкой такой проблемы, маловероятно, что эффективность законов о финансировании терроризма и отмывании денег может быть определена. с любой степенью точности. ^[59] The Economist оценил ежегодные затраты на борьбу с отмыванием денег в Европе и Северной Америке в 5 миллиардов долларов США в 2003 году, увеличившись по сравнению с 700 миллионами долларов США в 2000 году. ^[60] Экономисты, связанные с правительством, отметили значительные негативные последствия этого. отмывание денег для экономического развития, включая подрыв внутреннего накопления капитала, подавление роста и отвлечение капитала от развития. ^[61]Из-за внутренней неопределенности суммы отмытых денег, изменений в сумме отмытых денег и стоимости систем противодействия отмыванию денег практически невозможно сказать, какие системы противодействия отмыванию денег работают, а какие более или менее затратны. эффективный.

Помимо экономических затрат на реализацию законов о борьбе с отмыванием денег, ненадлежащее внимание к практике защиты данных может повлечь за собой непропорциональные затраты для прав личности на неприкосновенность частной жизни. В июне 2011 года Консультативный комитет Европейского Союза по защите данных опубликовал отчет по вопросам защиты данных, связанных с предотвращением отмывания денег и финансирования терроризма, в котором были выявлены многочисленные нарушения установленных правовых рамок в отношении конфиденциальности и защиты данных. ^[62] В отчете содержатся рекомендации о том, как бороться с отмыванием денег и финансированием терроризма таким образом, чтобы гарантировать права на неприкосновенность частной жизни и законы о защите данных. ^[63] В Соединенных Штатах такие группы, как Американский союз гражданских свободвыразили обеспокоенность тем, что правила отмывания денег требуют, чтобы банки сообщали о своих собственных клиентах, по сути, делая частный бизнес «агентами государства слежки». ^[64]

Многие страны обязаны соблюдать различные международные инструменты и стандарты, такие как Конвенция Организации Объединенных Наций о борьбе с незаконным оборотом наркотических средств и психотропных веществ 1988 года , Конвенция против транснациональной организованной преступности 2000 года, Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции 2003 года и рекомендации 1989 года. Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) для принятия и обеспечения соблюдения законов об отмывании денег в целях пресечения незаконного оборота наркотиков, международной организованной преступности и коррупции. Мексика, столкнувшаяся со значительным ростом насильственных преступлений, в 2013 году ввела меры по борьбе с отмыванием денег, чтобы обуздать основную проблему преступности. ^[65]

Глобальные организации [ править ]

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF), созданная в 1989 году странами G7 , является межправительственным органом, целью которого является разработка и продвижение международных мер по борьбе с отмыванием денег. Секретариат ФАТФ расположен в штаб-квартире ОЭСР в Париже. В октябре 2001 года ФАТФ расширила свою миссию, включив в нее борьбу с финансированием терроризма. ФАТФ - это орган, определяющий политику, который объединяет экспертов в области права, финансов и правоохранительных органов для достижения национального законодательства и реформ в сфере ПОД и ФТ. По состоянию на 2014 год в ^{[Обновить]}его состав входят 36 стран и территорий и две региональные организации. ФАТФ работает в сотрудничестве с рядом международных органов и организаций. ^[66]Эти организации имеют статус наблюдателей при ФАТФ, который не дает им права голоса, но позволяет им полноценно участвовать в пленарных заседаниях и рабочих группах. ^[67]

ФАТФ разработала 40 рекомендаций по отмыванию денег и 9 специальных рекомендаций по финансированию терроризма. ФАТФ оценивает каждую страну-член по этим рекомендациям в опубликованных отчетах. Страны, которые считаются недостаточно соблюдающими такие рекомендации, подвергаются финансовым санкциям. ^{[68] [69]}

Три основные функции FATF в отношении отмывания денег:

1. Мониторинг прогресса участников в реализации мер по борьбе с отмыванием денег,
2. Анализ тенденций, методов и мер борьбы с отмыванием преступных доходов и составление отчетов о них, а также
3. Содействие принятию и внедрению стандартов ФАТФ по борьбе с отмыванием денег во всем мире.

В настоящее время ФАТФ включает 34 юрисдикции-члена и 2 региональные организации, представляющие большинство крупных финансовых центров во всех частях земного шара.

Управление Организации Объединенных Наций по наркотикам и преступности поддерживает Международное отмывание денег информационной сети , веб - сайт , который предоставляет информацию и программное обеспечение для сбора и анализа данных по борьбе с отмыванием денег. ^[70] У Всемирного банка есть веб-сайт, на котором правительствам и частному сектору предлагаются рекомендации по вопросам политики и передовой опыт по вопросам борьбы с отмыванием денег. ^[71] Базельский индекс AML - это независимый ежегодный рейтинг, который оценивает риск отмывания денег и финансирования терроризма во всем мире. ^[72]

Меры по борьбе с отмыванием денег по регионам [ править ]

Многие юрисдикции принимают список конкретных предикатных преступлений для преследования за отмывание денег, в то время как другие криминализируют доходы от любых серьезных преступлений.

Афганистан [ править ]

Центр анализа финансовых операций и отчетов Афганистана (FinTRACA) был создан как подразделение финансовой разведки (ПФР) в соответствии с Законом о борьбе с отмыванием денег и доходами от преступной деятельности, принятым указом в конце 2004 года. Основная цель этого закона - защитить добросовестность финансовой системы Афганистана и добиться соблюдения международных договоров и конвенций. Группа финансовой разведки - это полунезависимый орган, административно размещенный в Центральном банке Афганистана (Да Афганистан Банк). Основная цель FinTRACA - отказать в использовании афганской финансовой системы тем, кто получил средства в результате незаконной деятельности, и тем, кто будет использовать их для поддержки террористической деятельности. ^[73]

Для достижения своих целей FinTRACA собирает и анализирует информацию из различных источников. Эти источники включают организации, имеющие юридические обязательства по предоставлению отчетов в FinTRACA при обнаружении подозрительной деятельности, а также отчеты о денежных операциях, превышающих пороговую сумму, установленную нормативными актами. Кроме того, FinTRACA имеет доступ ко всей соответствующей информации и базам данных правительства Афганистана. Когда анализ этой информации подтверждает предположение о незаконном использовании финансовой системы, FinTRACA тесно сотрудничает с правоохранительными органами для расследования и преследования незаконной деятельности. FinTRACA также сотрудничает на международном уровне в поддержку собственных анализов и расследований, а также для поддержки анализов и расследований зарубежных партнеров в той степени, в которой это разрешено законом.Другие функции включают обучение тех лиц, которые по закону обязаны сообщать информацию, разработку законов и нормативных актов для поддержки целей ПОД на национальном уровне, а также международное и региональное сотрудничество в разработке типологий ПОД и контрмер.

Австралия [ править ]

Австралия приняла ряд стратегий по борьбе с отмыванием денег, которые повторяют стратегии большинства западных стран. Отчеты о транзакциях и аналитический центр Australian ( АУСТРАК ) является единица Австралии финансовой разведки по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, которая требует от каждого поставщика услуг , обозначенных в Австралии представить ему подозрительными денежные средства или другие операции и другие конкретные сведения. ^[74] В Департаменте Генерального прокурора поддерживает список запрещенных террористических организаций . Материальная поддержка или получение поддержки со стороны таких организаций является правонарушением. ^[75] Открытие банковского счета в Австралии на вымышленное имя является правонарушением.^[76] и строгие процедуры должны соблюдаться при открытии новых банковских счетов.

Закон о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма 2006 года (Cth) (Закон о ПОД / ФТ) является основным законодательным актом, хотя есть также положения о преступлениях, содержащиеся в Разделе 400 Закона об Уголовном кодексе 1995 года (Cth). Предполагалось, что после его введения в Закон о ПОД / ФТ будут внесены дополнительные поправки посредством второго транша реформ, распространяющихся на определенные нефинансовые предприятия и профессии (ОНФПП), включая, в частности, юристов, бухгалтеров, ювелиров и агентов по недвижимости; однако эти дальнейшие реформы еще предстоит продвинуть.

Доходов от преступной деятельности 1987 года (АС) предусматривает уголовную ответственность на человека , который занимается отмыванием денег, а также позволяет конфискации имущества. Основные цели Закона изложены в статье 3 (1):

• лишать лиц доходов и выгод, полученных в результате совершения правонарушений,
• предусматривать конфискацию имущества, использованного в совершении таких преступлений или в связи с ними, и
• чтобы правоохранительные органы могли эффективно отслеживать такие доходы, выгоды и имущество. ^[77]

Бангладеш [ править ]

Первым законом о борьбе с отмыванием денег в Бангладеш был Закон о предотвращении отмывания денег 2002 года . Его заменил Указ о предотвращении отмывания денег 2008 года . Впоследствии это постановление было отменено Законом о предотвращении отмывания денег 2009 года . В 2012 году правительство снова заменило его Законом о предотвращении отмывания денег 2012 года ^[78]

В соответствии с разделом 2 «Отмывание денег означает - (i) сознательное перемещение, преобразование или перевод доходов от преступления или имущества, связанного с преступлением, для следующих целей: - (1) сокрытие или сокрытие незаконного характера, источника, местонахождения, владение доходами от преступной деятельности или контроль над ними; или (2) содействие любому лицу, участвующему в совершении основного преступления, с целью уклонения от правовых последствий такого преступления; (ii) контрабанда денег или имущества, заработанных законными или незаконными способами, в зарубежную страну (iii) сознательный перевод или перевод доходов от преступлений в иностранное государство или перевод или ввоз их в Бангладеш из иностранного государства с намерением скрыть или скрыть их незаконный источник;или (iv) заключение или попытка заключения финансовых сделок таким образом, чтобы можно было избежать требования об отчетности в соответствии с настоящим Законом; (v) преобразование, перемещение или передача собственности с намерением спровоцировать или способствовать совершению предикатного правонарушения; (vi) приобретение, владение или использование любого имущества, зная, что такое имущество является доходом от предикатного правонарушения; (vii) осуществление таких действий, позволяющих скрыть или замаскировать незаконный источник доходов от преступлений; (viii) участие, соучастие, сговор, попытка, подстрекательство, подстрекательство или адвокат к совершению любых преступлений, упомянутых выше ».зная, что такое имущество является доходом от предикатного преступления; (vii) осуществление таких действий, позволяющих скрыть или замаскировать незаконный источник доходов от преступлений; (viii) участие, соучастие, сговор, попытка, подстрекательство, подстрекательство или адвокат к совершению любых преступлений, упомянутых выше ».зная, что такое имущество является доходом от предикатного преступления; (vii) осуществление таких действий, позволяющих скрыть или замаскировать незаконный источник доходов от преступлений; (viii) участие, соучастие, сговор, попытка, подстрекательство, подстрекательство или адвокат к совершению любых преступлений, упомянутых выше ».^{[79] [80]}

Чтобы предотвратить такое незаконное использование денег, правительство Бангладеш приняло Закон о предотвращении отмывания денег. В последний раз в закон вносились поправки в 2009 году, и все финансовые институты следят за этим законом. На сегодняшний день Бангладеш Банк выпустил 26 циркуляров в соответствии с этим законом. Чтобы предотвратить отмывание денег, банкир должен сделать следующее:

• При открытии новой учетной записи форма открытия счета должна быть должным образом заполнена всей информацией о клиенте.
• ЗСК должен быть правильно заполнен.
• Профиль транзакции (TP) является обязательным для клиента, чтобы понимать свои транзакции. При необходимости ТП необходимо обновить с согласия клиента.
• Все остальные необходимые документы должны быть надлежащим образом собраны вместе с национальным удостоверением личности.
• Если обнаруживается какая-либо подозрительная транзакция, необходимо уведомить об этом ответственного за соблюдение требований по борьбе с отмыванием денег (BAMLCO) и, соответственно, заполнить Отчет о подозрительных транзакциях (STR).
• Касса должна быть в курсе операций. Следует отметить, если вдруг на какой-либо счет поступит крупная сумма денег. Соответствующие документы необходимы, если какой-либо клиент совершает этот тип транзакции.
• Структурирование, выставление избыточных / заниженных счетов - еще один способ отмывания денег. Валютному отделу следует внимательно разобраться в этом вопросе.
• Если на какой-либо учетной записи была проведена транзакция на сумму более 1 миллиона така за один день, это должно быть указано в отчете о денежных транзакциях (CTR).
• Все сотрудники банка должны просмотреть все 26 проспектов и использовать их.

Канада [ править ]

В 1991 году в Канаде вступил в силу Закон о доходах от преступной деятельности (отмывание денег), чтобы придать юридическую силу прежним Сорока рекомендациям ФАТФ путем установления требований к ведению учета и идентификации клиентов в финансовом секторе для облегчения расследования и судебного преследования преступлений, связанных с отмыванием денег. в соответствии с Уголовным кодексом и Законом о контролируемых наркотиках и веществах .

В 2000 году в Закон о доходах от преступной деятельности (отмывание денег) были внесены поправки с целью расширить сферу его применения и создать подразделение финансовой разведки с национальным контролем над отмыванием денег, а именно FINTRAC .

В декабре 2001 года сфера действия Закона о доходах от преступной деятельности (отмывание денег) была снова расширена поправками, принятыми в соответствии с Законом о борьбе с терроризмом с целью сдерживания террористической деятельности путем перекрытия источников и каналов финансирования, используемых террористами в ответ на 9 / 11 . Закон о доходах от преступной деятельности (отмывание денег) был переименован в Закон о доходах от преступной деятельности (отмывание денег) и финансировании терроризма.

В декабре 2006 года в Закон о доходах от преступной деятельности (отмывание денег) и финансировании терроризма были внесены дополнительные поправки, отчасти в ответ на давление со стороны ФАТФ, призывающее Канаду ужесточить свое законодательство по отмыванию денег и финансированию терроризма. Поправки расширили требования к идентификации клиентов, ведению учета и отчетности для определенных организаций и включили новые обязательства сообщать о попытках подозрительных транзакций, исходящих и входящих международных электронных переводах средств, проводить оценку рисков и внедрять письменные процедуры соответствия в отношении этих рисков.

Поправки также способствовали более широкому обмену разведданными между правоохранительными органами по отмыванию денег и финансированию терроризма.

В Канаде казино, предприятия по обслуживанию денег, нотариусы, бухгалтеры, банки, брокеры по ценным бумагам, агентства по страхованию жизни, продавцы недвижимости и торговцы драгоценными металлами и камнями подлежат обязательствам по отчетности и ведению учета в соответствии с положениями о доходах от преступной деятельности (отмывание денег). и Закон о финансировании терроризма. Однако в последние годы казино и риэлторы были втянуты в скандал из-за помощи и подстрекательства к отмыванию денег, особенно в Ванкувере. Некоторые предполагают, что в Ванкувере отмывается около 1 миллиарда долларов в год .

Европейский Союз [ править ]

Четвертая итерация директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег (AMLD IV) была опубликована 5 июня 2015 года после того, как в Европейском парламенте была разрешена последняя законодательная остановка. ^[81] Эта директива привела законы ЕС об отмывании денег в большее соответствие с законами США, что выгодно финансовым учреждениям, работающим в обеих юрисдикциях. ^[82] Пятая Директива по борьбе с отмыванием денег (5MLD) вступает в силу 10 января 2020 года, устраняя ряд слабых мест в режиме ПОД / ФТ Европейского Союза, которые выявились после вступления в силу Четвертой Директивы по борьбе с отмыванием денег AMLD IV). ^{[81] [83]}AMLD5 расширил сферу действия правил ЕС по борьбе с отмыванием денег. Он снизил порог проверки личности клиентов для индустрии предоплаченных карт с 250 евро до 150 евро. Клиенты, которые вносят или переводят средства на сумму более 150 евро, будут идентифицированы компанией-эмитентом предоплаченных карт. Отсутствие гармонизации требований по борьбе с отмыванием денег между США и ЕС усложнило усилия по соблюдению требований глобальными организациями, которые стремятся стандартизировать компонент «Знай своего клиента» (KYC) своих программ AML в ключевых юрисдикциях. AMLD IV обещает лучше согласовать режимы AML за счет принятия более основанного на оценке риска подхода по сравнению с его предшественником, AMLD III. ^[82]

Однако некоторые компоненты директивы выходят за рамки текущих требований как в ЕС, так и в США, создавая новые проблемы для банков. Например, в сферу действия директивы попадает больше государственных должностных лиц, и государства-члены ЕС должны создать новые реестры «бенефициарных владельцев» (то есть тех, кто в конечном итоге владеет или контролирует каждую компанию), что повлияет на банки. AMLD IV вступил в силу 25 июня 2015 года. ^[84]

24 января 2019 года Европейская комиссия направила официальные предупреждения десяти государствам-членам в рамках борьбы с неукоснительным соблюдением правил отмывания денег. Комиссия направила Германии письмо с официальным уведомлением, что стало первым шагом судебной процедуры ЕС против государств. Бельгии, Финляндии, Франции, Литве и Португалии были отправлены мотивированные заключения, что является вторым этапом процедуры, которая может привести к штрафам. Второй раунд аргументированных заключений был направлен в Болгарию, Кипр, Польшу и Словакию. У десяти стран есть два месяца на то, чтобы ответить или предстать перед судом. Комиссия установила крайний срок 26 июня 2017 года для стран ЕС для применения новых правил борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. ^[85]

13 февраля 2019 года Комиссия добавила Саудовскую Аравию, Панаму, Нигерию и другие юрисдикции в черный список стран, представляющих угрозу из-за слабого контроля за финансированием терроризма и отмыванием денег. ^[86] Это более обширный список, чем у ФАТФ.

Кроме того, Европейская комиссия составила список стран с высоким риском отмывания денег и финансирования терроризма, в том числе: Афганистан, Иран, Ирак, Северная Корея, Сирия, Уганда, Вануату и Йемен (с 20 сентября 2016 г.), Тринидад и Тобаго. (с 14 февраля 2018 г.), Пакистан (с 2 октября 2018 г.), Багамы, Барбадос, Ботсвана, Камбоджа, Гана, Ямайка, Маврикий, Монголия, Мьянма, Никарагуа, Панама и Зимбабве (с 1 октября 2020 г.). ^[87]

Кипр [ править ]

На Кипре Консультативный орган по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма является директивным органом по борьбе с отмыванием денег, созданным в соответствии с Законом о предотвращении и пресечении отмывания денег от 2007 года.

Испания [ править ]

Бывший король Испании , Хуан Карлос попал под следствием Верховного суда в ноябре 2020 года, что было связанно с отмыванием денег. Ему должно было быть предъявлено обвинение в отмывании денег, если будет доказана его вина за использование средств, изъятых из налоговых органов. В то время Карлос находился в изгнании в Абу-Даби , так как он находился под другим расследованием, касающимся коррупции . Монарх якобы получил 100 миллионов долларов пожертвования от Саудовской Аравии , не считая 6 миллиардов долларов отката на строительство высокоскоростной железной дороги Харамайн в арабской стране. ^{[88] [89]}

Индия [ править ]

В 2002 году парламент Индии принял акт под названием Предотвращение Деньги Закон 2002 отмыванием . Основными целями этого закона являются предотвращение отмывания денег, а также обеспечение конфискации имущества, полученного в результате отмывания денег или связанного с ним. ^[90]

Раздел 12 (1) описывает обязательства, которые должны выполнять банки, другие финансовые учреждения и посредники.

(a) Вести записи, в которых подробно описывается характер и стоимость транзакций, независимо от того, представляют ли они одну транзакцию или серию связанных транзакций, и где эти транзакции происходят в течение месяца.

(b) Предоставлять Директору информацию о сделках, указанных в пункте (а), в установленный срок, включая записи о личности всех своих клиентов.

Раздел 12 (2) предписывает, что записи, указанные в подразделе (1), упомянутом выше, должны храниться в течение десяти лет после завершения транзакций. Этим занимается Департамент подоходного налога Индии.

Положения Закона часто пересматриваются, и время от времени принимаются различные поправки. ^{[91] [92]}

Большинство операций по отмыванию денег в Индии осуществляется через политические партии, корпоративные компании и рынок акций. Они расследуются Управлением правоприменения и Департаментом подоходного налога Индии. ^[93] По данным правительства Индии , из общей налоговой задолженности в размере 2480 миллиардов фунтов стерлингов (35 миллиардов долларов США) около 1300 миллиардов фунтов стерлингов (18 миллиардов долларов США) относятся к случаям отмывания денег и мошенничества с ценными бумагами. ^[94]

Банковские бухгалтеры должны регистрировать все транзакции на сумму более рупий. 1 миллион и сохранять такие рекорды в течение 10 лет. Банки также должны составлять отчеты о денежных транзакциях (CTR) и отчеты о подозрительных транзакциях на сумму свыше рупий. 1 миллион в течение 7 дней с момента первоначального подозрения. Они должны подавать свои отчеты в Управление правоприменения и Департамент подоходного налога. ^[95]

Латинская Америка [ править ]

В Латинской Америке отмывание денег в основном связано с незаконным оборотом наркотиков и с преступной деятельностью, такой как преступления, связанные с торговлей оружием, торговлей людьми, вымогательством, шантажом, контрабандой и актами коррупции людей, связанных с правительствами. , например, взяточничество, которые более распространены в странах Латинской Америки. В развивающихся странах существует взаимосвязь между коррупцией и отмыванием денег. Экономическая мощь Латинской Америки растет быстро и без поддержки, поскольку эти состояния имеют незаконное происхождение и выглядят как прибыль, полученная законным путем. Что касается отмывания денег, конечная цель процесса - интегрировать незаконный капитал в общую экономику и преобразовать его в законные товары и услуги.

Практика отмывания денег использует различные каналы для легализации всего, что было достигнуто с помощью незаконных методов. Таким образом, у него есть разные методы в зависимости от страны, в которой будет проводиться эта незаконная операция:

• В Колумбии отмывание миллиардов долларов, полученных от незаконного оборота наркотиков, осуществляется путем ввоза контрабанды с параллельного валютного рынка.
• В странах Центральной Америки, таких как Гватемала и Гондурас, отмывание денег продолжает расти в отсутствие адекватного законодательства и нормативных актов в этих странах. Деятельность по отмыванию денег в Коста-Рике значительно выросла, особенно с использованием крупномасштабной контрабанды валюты и инвестиций наркокартелей в недвижимость в туристическом секторе. Более того, Свободная зона Колон в Панаме продолжает оставаться районом операций по отмыванию денег, где наличные деньги обмениваются на продукты различного характера, которые затем выставляются на продажу по ценам ниже производственных для быстрого возврата капитала.
• В Мексике предпочтительными методами по-прежнему является контрабанда валюты за границу, помимо электронных переводов, банковских тратт в мексиканских банках и операций на параллельном валютном рынке.
• Отмывание денег в странах Карибского бассейна продолжает оставаться серьезной проблемой, которая кажется очень опасной. В частности, в Антигуа, Доминиканской Республике, Ямайке, Сент-Винсенте и Гренадинах. Граждане Доминиканской Республики, которые были замешаны в отмывании денег в Соединенных Штатах, используют компании, предназначенные для перевода средств, отправленных в Доминиканскую Республику на сумму менее 10 000 долларов США под вымышленными именами. Более того, на Ямайке были раскрыты дела об отмывании многомиллионных активов в результате операций по размещению ставок по телефону за границей. Тысячи подозрительных транзакций были обнаружены на заморских территориях Франции. Между тем, зоны свободной торговли, такие как Аруба, остаются предпочтительными районами для отмывания денег. Оффшорные банковские центры,секретные банковские счета и туристические комплексы - это каналы, через которые отмыватели отбеливают доходы от незаконных денег.

Казино продолжают привлекать организации, занимающиеся отмыванием денег. Аруба и Нидерландские Антильские острова, Каймановы острова, Колумбия, Мексика, Панама и Венесуэла считаются высокоприоритетными странами в регионе из-за стратегии, используемой моющими машинами.

Экономическое влияние в регионе [ править ]

Практика отмывания денег, наряду с другими экономическими и финансовыми преступлениями, проникает в экономические и политические структуры большинства развивающихся стран, что приводит к политической нестабильности и экономическому спаду.

Отмывание денег по-прежнему вызывает серьезную озабоченность в сфере финансовых услуг. О 50% случаев отмывания денег в Латинской Америке сообщили организации финансового сектора. Согласно глобальному исследованию экономической преступности, проведенному PwC в 2014 году, в Латинской Америке только 2,8% респондентов в Латинской Америке заявили о нарушениях, связанных с нарушением антимонопольного законодательства / закона о конкуренции, по сравнению с 5,2% респондентов во всем мире. ^[96]

Было показано, что отмывание денег влияет на финансовое поведение и макроэкономические показатели промышленно развитых стран. В этих странах макроэкономические последствия отмывания денег передаются по нескольким каналам. Таким образом, отмывание денег усложняет разработку экономической политики. Предполагается, что доходы от преступной деятельности отмываются с помощью банкнот и монет, находящихся в обращении в качестве заменителей денег.

Отмывание приводит к непропорциональным изменениям относительных цен на активы, что означает, что ресурсы распределяются неэффективно; и, следовательно, может иметь негативные последствия для экономического роста, очевидно, что отмывание денег связано с замедлением экономического роста.

По оценке Управления национальной политики США по контролю за наркотиками , только в этой стране продажи наркотических средств составляют около 57 миллиардов долларов в год, и большая часть этих транзакций осуществляется наличными. ^[97]

Юриспруденция [ править ]

Отмывание денег увеличивается. Ключевым фактором роста отмывания денег является неэффективное применение законов об отмывании денег на местном уровне. Возможно, из-за того, что этому вопросу не уделялось большого внимания, с начала 21 века не существовало судебной практики, касающейся отмывания денег или активов, а также конверсии или передачи товаров. Что еще хуже, законы латиноамериканских стран действительно не имеют серьезного отношения к их изучению, поскольку это проблема, которая волнует весь мир и является предметом семинаров, конференций и академического анализа в разных регионах страны. планета. Сейчас вводится новый закон, который называется Уголовно-экономическим законом, который должен применяться в современных обществах.которому был нанесен огромный ущерб до такой степени, что он затронул экономику штатов в целом. Несмотря на то, что развивающиеся страны отреагировали и продолжают реагировать посредством законодательных мер на проблему отмывания денег на национальном уровне, тем не менее, лица, занимающиеся отмыванием денег, воспользовались слабой нормативной средой, уязвимыми финансовыми системами наряду с продолжающимся гражданским и политические волнения в большинстве развивающихся стран.

Сингапур [ править ]

Правовая база Сингапура по борьбе с отмыванием денег представлена ​​в виде мозаики правовых инструментов ^[98], основными элементами которых являются:

• Закон о коррупции, торговле наркотиками и других серьезных преступлениях (конфискация пособий) (CDSA). ^[99] Этот закон устанавливает уголовную ответственность за отмывание денег и требует от лиц подавать отчеты о подозрительных операциях (СПО) и раскрывать информацию, когда физическая валюта или товары на сумму, превышающую 20 000 сингапурских долларов, ввозятся в Сингапур или вывозятся из него.
• Закон о взаимной помощи по уголовным делам (MACMA). ^[100] Этот статут устанавливает рамки для взаимной правовой помощи по уголовным делам.
• Юридические инструменты, выпущенные регулирующими органами (такими как Валютное управление Сингапура (MAS), ^[101] в отношении финансовых учреждений (ФИ)), устанавливающие требования по проведению надлежащей проверки клиентов (НПК).

Термин «отмывание денег» как таковой в CDSA не используется. Часть VI CDSA устанавливает уголовную ответственность за отмывание доходов, полученных в результате преступного поведения и отслеживания наркотиков, в результате следующих преступлений:

• Содействие другому лицу в сохранении, контроле или использовании выгод от торговли наркотиками или преступного поведения в рамках договоренности (будь то сокрытие, отстранение от юрисдикции, передача номинальным держателям или иным образом) [раздел 43 (1) / 44 (1)].
• Сокрытие, преобразование, передача или изъятие из-под юрисдикции, или приобретение, владение или использование выгод, связанных с торговлей наркотиками или преступным поведением [раздел 46 (1) / 47 (1)].
• Сокрытие, преобразование, передача или изъятие из-под юрисдикции выгод другого лица от торговли наркотиками или преступного поведения [раздел 46 (2) / 47 (2)].
• Приобретение, владение или использование преимуществ другого лица, связанного с торговлей наркотиками или преступным поведением [раздел 46 (3) / 47 (3)].

Таиланд [ править ]

Соединенное Королевство [ править ]

Законодательство об отмывании денег и финансировании терроризма в Великобритании регулируется шестью законами основного законодательства:

• Закон о терроризме 2000 года ^[102]
• Закон 2001 года о борьбе с терроризмом, преступностью и безопасности ^[103]
• Закон о доходах от преступной деятельности 2002 года ^[104]
• Закон 2005 года об организованной преступности и полиции ^[105]
• Закон о финансах уголовного правосудия 2017 года ^[106]
• Закон о санкциях и борьбе с отмыванием денег 2018 года ^[107]

Положения о борьбе с отмыванием денег предназначены для защиты финансовой системы Великобритании, а также для предотвращения и выявления преступлений. Если бизнес подпадает под эти правила, то вводятся меры контроля, чтобы предотвратить его использование для отмывания денег.

Закон о доходах от преступной деятельности 2002 г. содержит основное законодательство Великобритании по борьбе с отмыванием денег ^[108], включая положения, требующие от предприятий в «регулируемом секторе» (банковское дело, инвестиции, денежные переводы, определенные профессии и т. Д.) Сообщать властям о подозрениях в отношении отмывание денег клиентами или другими лицами. ^[109]

Отмывание денег широко определяется в Великобритании. ^[110] Фактически, любое обращение или причастность к каким-либо доходам от любого преступления (или денежным средствам или активам, представляющим доходы от преступлений) может считаться правонарушением по отмыванию денег. Владение преступником доходами от его собственного преступления подпадает под определение отмывания денег в Великобритании. ^[111] Это определение также охватывает деятельность в рамках традиционного определения отмывания денег как процесса, который скрывает или маскирует доходы от преступлений, чтобы они выглядели законными. ^[112]

В отличие от некоторых других юрисдикций (в частности, США и большей части Европы), преступления по отмыванию денег в Великобритании не ограничиваются доходами от серьезных преступлений, и при этом отсутствуют какие-либо денежные ограничения. Финансовые транзакции не нуждаются в дизайне или цели отмывания денег, чтобы законы Великобритании считали их преступлением отмывания денег. Правонарушение отмывания денег в соответствии с законодательством Великобритании не обязательно должно касаться денег, поскольку законодательство об отмывании денег распространяется на активы любого вида. Как следствие, любое лицо, совершающее корыстное преступление (то есть преступление, приносящее некоторую выгоду в виде денег или активов любого описания) в Великобритании, неизбежно также совершает преступление по отмыванию денег в соответствии с законодательством Великобритании.

Это также относится к лицу, которое преступным поведением уклоняется от ответственности (например, налогового обязательства), что юристы называют «получением денежной выгоды», поскольку считается, что таким образом он получил денежную сумму, равную стоимости обязательства. уклонился. ^[110]

Максимальное наказание за отмывание денег составляет 14 лет тюремного заключения. ^[113]

Вторичное регулирование обеспечивается Положениями о борьбе с отмыванием денег 2003 года ^[114], которые были заменены Положениями о борьбе с отмыванием денег 2007 года. ^[115] Они непосредственно основаны на Директивах ЕС 91/308 / EEC, 2001/97 / EC и (через Правила 2007 г.) 2005/60 / EC. В нормативных актах перечислен ряд надзорных органов, которые играют роль в надзоре за финансовой деятельностью своих членов. ^[115]

Одним из последствий Закона является то, что юристы, бухгалтеры, налоговые консультанты и специалисты по делам о несостоятельности, которые подозревают (на основании информации, полученной в ходе их работы), что их клиенты (или другие лица) участвовали в уклонении от уплаты налогов или другом преступном поведении, которое принесли выгоду, теперь должны сообщить о своих подозрениях властям (поскольку они влекут за собой подозрения в отмывании денег). В большинстве случаев было бы оскорблением, «предупреждением», если бы репортер сообщил субъекту своего отчета о том, что отчет был сделан. ^[116] Эти положения, однако, не требуют раскрытия властям информации, полученной некоторыми профессионалами в привилегированных обстоятельствах или в тех случаях, когда информация подлежит юридической профессиональной тайне.. Другие, подпадающие под действие этих правил, включают финансовые учреждения, кредитные учреждения, агентов по недвижимости (включая сертифицированных оценщиков), доверительные управляющие и поставщиков услуг компаний, дилеров с высокой стоимостью (которые принимают наличные, эквивалентные 15000 евро или более за проданные товары), и казино.

Профессиональное руководство (которое предоставляется и утверждается Министерством финансов Великобритании) предоставляется отраслевыми группами, включая Объединенную группу по борьбе с отмыванием денег ^[117], Общество юристов. ^[118] и Консультативный комитет бухгалтерских органов (CCAB). Однако банковские учреждения не обязаны регулярно сообщать о денежных депозитах или переводах сверх установленной суммы. Вместо этого необходимо составлять отчеты обо всех подозрительных депозитах или переводах, независимо от их стоимости.

Обязательства по отчетности включают сообщение о подозрительных выгодах от поведения в других странах, которое было бы преступным, если бы оно имело место в Великобритании. ^[119] Позже были добавлены исключения для определенных видов деятельности, законных там, где они имели место, таких как коррида в Испании. ^[120]

Ежегодно властям Великобритании подается более 200 000 сообщений о подозрении на отмывание денег (за год, закончившийся 30 сентября 2010 г., поступило 240 582 сообщения. Это больше, чем 228 834 сообщения, представленных в предыдущем году). ^[121] Большинство этих отчетов предоставлено банками и аналогичными финансовыми учреждениями (было 186 897 отчетов из банковского сектора за год, закончившийся 30 сентября 2010 года). ^[121]

Хотя 5 108 различных организаций представили властям отчеты о подозрительной деятельности в течение года, закончившегося 30 сентября 2010 года, только четыре организации представили примерно половину всех отчетов, а на долю 20 ведущих отчитывающихся организаций пришлось три четверти всех отчетов. ^[121]

За несообщение о подозрении в отмывании денег другим лицом предусмотрено наказание в виде лишения свободы сроком до 5 лет. ^[113]

Закон о финансах преступного мира 2017 года ввел необъяснимые распоряжения о благосостоянии , еще один инструмент борьбы с отмыванием денег, в соответствии с которым от владельца актива на сумму более 50 000 фунтов стерлингов может потребоваться показать, как была профинансирована покупка. ^[122]

1 мая 2018 года Палата общин Великобритании без возражений ^[123] приняла закон о санкциях и противодействии отмыванию денег, в котором будет изложен предполагаемый подход правительства Великобритании к исключениям и лицензиям, когда нация будет нести ответственность за выполнение своих собственных санкций. а также потребует от известных зарубежных налоговых убежищ, таких как Каймановы острова и Британские Виргинские острова, создать публичные реестры бенефициарных собственников фирм в их юрисдикциях к концу 2020 года. ^{[123] [124]} Закон был принят Палата лордов 21 мая и получила королевские активы 23 мая. ^[125] Однако положение Закона о публичном реестре сталкивается с юридическими проблемами со стороны местных органов власти на Каймановых островах и Британских Виргинских островах, которые утверждают, что это нарушает их конституционный суверенитет. ^[126]

В соответствии с Законом о доходах от преступной деятельности товары, за которые преступники не могут отчитаться по закону, изымаются и продаются на аукционах для сбора средств. Обычно это осуществляется авторизованными аукционными домами и часто в пределах географических районов, где находятся преступники. ^[127]

Обменные пункты [ править ]

Все обменные пункты Великобритании зарегистрированы в налоговой и таможенной службе Ее Величества , которая выдает торговую лицензию для каждого места. Обменные пункты и пункты обмена денежных средств , такие как отделения Western Union , в Великобритании относятся к «регулируемому сектору» и обязаны соблюдать Положения о борьбе с отмыванием денег 2007 года. ^[115] HMRC может проводить проверки на всех предприятиях , оказывающих денежные услуги. .

Лондонская ассоциация рынка драгоценных металлов [ править ]

В ноябре 2020 года Лондонская ассоциация рынка драгоценных металлов написала письмо в ряд стран с огромными рынками золота , включая Дубай ( Объединенные Арабские Эмираты ), Китай , Сингапур , Южную Африку , Россию , Японию , США и другие, с изложением стандартов. относительно отмывания денег и других вопросов, например, откуда они получали свое золото. Он также пригрозил, что эти страны могут быть занесены в черный список, если они не будут соответствовать нормативным стандартам. Это был первый шаг LBMA , направленный против незаконного или неэтичного производства золота и торговли им.^[128]

Южная Африка [ править ]

В Южной Африке Закон о Центре финансовой разведки (2001 г.) и последующие поправки возложили на Центр финансовой разведки (FIC) обязанности по борьбе с отмыванием денег.

Соединенные Штаты [ править ]

Подход США к пресечению отмывания денег обычно делится на две области: превентивные (регулирующие) меры и уголовные меры. ^{[129] [130]}

Профилактический [ править ]

В попытке предотвратить проникновение грязных денег в финансовую систему США, Конгресс Соединенных Штатов, начиная с 1970 года, принял ряд законов, известных под общим названием « Закон о банковской тайне» (BSA). Эти законы, содержащиеся в разделах с 5311 по 5332 Раздела 31 Кодекса Соединенных Штатов, требуют, чтобы финансовые учреждения , которые в соответствии с текущим определением, включают широкий спектр организаций, включая банки, компании, выпускающие кредитные карты, компании по страхованию жизни, предприятия, оказывающие денежные услуги, и брокерские компании. дилеры по ценным бумагам, сообщать о некоторых операциях Министерству финансов США . Операции с наличными деньгами, превышающие определенную сумму, должны отражаться в отчете о валютных операциях.(CTR), идентифицирующий человека, совершающего транзакцию, а также источник денежных средств. Первоначально закон требовал сообщать обо всех транзакциях на сумму 5000 долларов США или более, но из-за чрезмерно высокого уровня отчетности порог был повышен до 10 000 долларов США. США - одна из немногих стран в мире, где требуется сообщать обо всех транзакциях с наличными сверх определенного лимита, хотя некоторые предприятия могут быть освобождены от этого требования. ^[131] Кроме того, финансовые учреждения должны сообщать о транзакции в отчете о подозрительной деятельности.(SAR), которые они считают «подозрительными», определяемыми как знание или подозрение, что средства поступают от незаконной деятельности или скрывают средства от незаконной деятельности, что они построены таким образом, чтобы уклоняться от требований BSA или, по всей видимости, не служат известному бизнесу или очевидным законным целям; или что учреждение используется для содействия преступной деятельности. Попытки клиентов обойти BSA, как правило, путем структурирования денежных вкладов на сумму менее 10 000 долларов США, разбивая их и размещая их в разные дни или в разных местах, также являются нарушением закона. ^[132]

Финансовая база данных, созданная на основе этих отчетов, находится в ведении Подразделения финансовой разведки (ПФР) США, называемого Сетью по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), расположенного в Вене, штат Вирджиния. Отчеты предоставляются следователям по уголовным делам США, а также другим подразделениям финансовой разведки по всему миру, и FinCEN проводит компьютерный анализ этих отчетов для определения тенденций и направления расследований. ^[133]

BSA требует, чтобы финансовые учреждения проводили надлежащую проверку клиентов, или KYC, что иногда на языке называется «знай своего клиента». Это включает получение удовлетворительной идентификации, чтобы гарантировать, что счет открыт на настоящее имя клиента, и понимание ожидаемого характера и источника денег, которые проходят через счета клиента. Другие классы клиентов, например, имеющие частные банковские счета и клиенты иностранных правительственных чиновников, подвергаются усиленной комплексной проверке, поскольку закон считает, что такие типы счетов представляют собой более высокий риск отмывания денег. Все счета подлежат постоянному мониторингу, в ходе которого внутреннее программное обеспечение банка проверяет транзакции и помечает для ручной проверки те, которые выходят за рамки определенных параметров.Если ручная проверка показывает, что транзакция является подозрительной, учреждение должно податьОтчет о подозрительной активности . ^[134]

Регулирующие органы вовлеченных отраслей несут ответственность за обеспечение соблюдения финансовыми учреждениями BSA. Например, Федеральная резервная система и Управление валютного контролера регулярно проверяют банки и могут налагать гражданские штрафы или передавать дела для уголовного преследования за несоблюдение. Ряд банков были оштрафованы и привлечены к ответственности за несоблюдение BSA. Самый известный из них - банк Riggs Bank в Вашингтоне, округ Колумбия, подвергся судебному преследованию и был вынужден прекратить деятельность из-за того, что не принял надлежащих мер контроля за отмыванием денег, особенно в отношении иностранных политических деятелей. ^[135]

В дополнение к BSA, США вводят контроль за перемещением валюты через свои границы, требуя от физических лиц сообщать о перевозке наличных денег, превышающих 10 000 долларов США, в форме, называемой Отчет о международных перевозках валюты или денежных инструментов (известный как CMIR. ). ^[136] Аналогичным образом, предприятия, такие как автомобильные представительства, которые получают наличные на сумму, превышающую 10 000 долларов США, должны подать форму 8300 в Налоговую службу, указав источник денежных средств. ^[137]

1 сентября 2010 года Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями выпустила рекомендацию по « неформальным системам перевода ценностей » со ссылкой на United States v. Banki . ^[138]

В Соединенных Штатах есть предполагаемые последствия правил противодействия отмыванию денег (AML). Эти непредвиденные последствия ^[139] включают публикацию FinCEN списка «рискованных предприятий», которые, по мнению многих, были несправедливо нацелены на предприятия, оказывающие денежные услуги. Публикация этого списка и последующее выпадение, банки без разбора де-рискуя MSB , , называется Operation Choke Поинт. Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями издала приказ о географическом нацеливании для борьбы с незаконным отмыванием денег в Соединенных Штатах. Это означает, что компании по страхованию титулов в США должны идентифицировать физических лиц, стоящих за компаниями, которые оплачивают все наличные при покупке жилой недвижимости на определенную сумму в определенных городах США.

Уголовные санкции [ править ]

Отмывание денег криминализовано в Соединенных Штатах после принятия Закона о борьбе с отмыванием денег.1986 года. Закон, содержащийся в разделе 1956 раздела 18 Кодекса Соединенных Штатов, запрещает физическим лицам участвовать в финансовых операциях с доходами, полученными в результате определенных конкретных преступлений, известных как «конкретная незаконная деятельность» (SUA). Закон требует, чтобы физическое лицо специально намеревалось совершить транзакцию, чтобы скрыть источник, право собственности или контроль над средствами. Не существует минимального денежного порога и требования, чтобы транзакция действительно замаскировала деньги. «Финансовая транзакция» имеет широкое определение и не обязательно требует участия финансового учреждения или даже бизнеса. Простая передача денег от одного лица другому с намерением скрыть источник, право собственности, местонахождение или контроль над деньгами по закону считается финансовой транзакцией.Владение деньгами без финансовых операций или намерения скрыть не является преступлением в Соединенных Штатах.^[140] Помимо отмывания денег, закон, содержащийся в разделе 1957 Раздела 18 Кодекса Соединенных Штатов, запрещает тратить более 10 000 долларов США, полученных из SUA, независимо от того, желает ли человек скрыть это. Он влечет меньшее наказание, чем отмывание денег, и, в отличие от закона об отмывании денег, требует, чтобы деньги проходили через финансовое учреждение. ^[140]

Согласно записям, составленным Комиссией по вынесению приговоров США, в 2009 году Министерство юстиции США обычно выносило приговоры чуть более 81 000 человек; из них около 800 осуждены за отмывание денег в качестве основного или наиболее серьезного обвинения. ^[141] злоупотребление антинаркотический закон 1988 года расширил определение финансового учреждения включает предприятие , такое как автомобильные дилер и недвижимость закрывающего персонал и требует от них отчетов файлов на большой валютной операции. Требовалось подтверждение личности тех, кто покупает денежные инструменты на сумму более 3000 долларов. Закон Аннунцио-Вайли о борьбе с отмыванием денег1992 года ужесточили санкции за нарушения BSA, потребовали так называемых «отчетов о подозрительной деятельности» и устранили ранее использовавшиеся « бланки уголовных дел », потребовали проверки и ведения записей для телеграфных переводов и учредили Консультативную группу по Закону о банковской тайне (BSAAG). Отмывание денег Закона о противодействии с 1994 года требуется банковскими учреждения для рассмотрения и повышение профессиональной подготовки, развития борьбы с отмыванием денег процедур экспертизы, рассмотрения и усовершенствованием процедур для передачи дел в правоохранительные органы, упростил отчет валюты сделки процесса освобождения, требует от каждого бизнеса Денежных услуг(MSB) должен был быть зарегистрирован владельцем или контролирующим лицом, требовал от каждого MSB вести список предприятий, уполномоченных действовать в качестве агентов в связи с финансовыми услугами, предлагаемыми MSB, сделал деятельность незарегистрированного MSB федеральным преступлением и рекомендовал, чтобы штаты принимают единые законы, применимые к MSB. Борьба с отмыванием денег и финансовые преступления Стратегии1998 г. требовал, чтобы банковские агентства разработали учебные курсы по борьбе с отмыванием денег для проверяющих, министерство финансов и другие агентства разработали «Национальную стратегию отмывания денег», создали «Зону высокой интенсивности отмывания денег и связанных с ним финансовых преступлений» (HIFCA) Целевые группы для концентрации усилий правоохранительных органов на федеральном, государственном и местном уровнях в зонах, где широко распространено отмывание денег. Зоны HIFCA могут быть определены географически или могут быть созданы для борьбы с отмыванием денег в промышленном секторе, финансовом учреждении или группе финансовых учреждений. ^[142]

Закон о реформе разведки и предотвращении терроризма 2004 года внес поправки в Закон о банковской тайне, обязывающие министра финансов предписывать правила, требующие от определенных финансовых учреждений сообщать о трансграничных электронных переводах средств, если секретарь определит, что сообщение «разумно необходимо» в «Противодействие отмыванию денег / борьба с финансированием террористов (Anti-Money Laundering / Combating the Financing of Terrorism AML / CFT)».

Известные случаи [ править ]

• Bank of Credit and Commerce International : неизвестная сумма, исчисляемая миллиардами, преступных доходов, включая деньги от незаконного оборота наркотиков, отмытых в середине 1980-х годов. ^[143]
• БТА Банк : 6 миллиардов долларов банковских средств, присвоенных или мошенническим образом предоставленных подставным компаниям и офшорным холдингам бывшим председателем и исполнительным директором банка Мухтаром Аблязовым . ^[144]
• Bank of New York : 7 миллиардов долларов  оттока российского капитала было отмыто через счета, контролируемые руководителями банков, конец 1990-х годов. ^[145]
• Банк Charter House : Банк Charter House в Кении был передан в ведение Центрального банка Кении в 2006 году после того, как было обнаружено, что банк использовался для отмывания денег с нескольких счетов, содержащих недостающую информацию о клиентах. До раскрытия аферы было отмыто более 1,5 миллиарда долларов. ^[146]
• Danske Bank + Swedbank : отмывание 30–230 миллиардов долларов США через его эстонский филиал . ^{[147] [148] [149]} Об этом стало известно 19 сентября 2018 года. ^[150] В феврале 2019 года к расследованиям Дании, Эстонии, Великобритании и США присоединилась Франция. 19 февраля 2019 года Danske Bank объявил, что он будет прекратить работу в России и странах Балтии. ^{[151] [152]} Это заявление было сделано вскоре после того, как регулирующий орган Эстонии Finantsinspektsioon ^[153] объявил о закрытии эстонского отделения Danske Bank. ^[154]В расследование был включен Swedbank, который, возможно, отмыл 4,3 миллиарда долларов. ^{[155] [156]} Подробнее о скандале с отмыванием денег в Danske Bank .
• Фердинанд Маркос : Неизвестная сумма, оцениваемая в 10 миллиардов долларов США государственных активов, отмытых через банки и финансовые учреждения в Соединенных Штатах, Лихтенштейне, Австрии, Панаме, Нидерландских Антильских островах, Каймановых островах, Вануату, Гонконге , Сингапуре, Монако, Багамах и других странах. Ватикан и Швейцария. ^[157]
• В декабре 2012 года HSBC заплатил рекордные 1,9 миллиарда долларов штрафов за отмывание денег в сотни миллионов долларов торговцам наркотиками, террористам и правительствам, находящимся под санкциями, таким как Иран. ^[158] Отмывание денег происходило на протяжении 2000-х годов.
• Институт религиозных дел : итальянские власти расследовали предполагаемые операции по отмыванию денег на сумму 218 миллионов долларов США, совершенные IOR в несколько итальянских банков. ^[159]
• В мае 2013 года Liberty Reserve был арестован федеральными властями США за отмывание 6 миллиардов долларов. ^{[160] [161] [162]}
• Науру : отмывание 70 миллиардов долларов российского капитала через нерегулируемые оффшорные банки-оболочки Науру, конец 1990-х годов ^[163]
• Сани Абача : 2–5 миллиардов долларов государственных активов отмываются через банки Великобритании, Люксембурга, Джерси (Нормандские острова) и Швейцарии президентом Нигерии. ^[164]
• Standard Chartered : заплатила 330 миллионов долларов штрафа за отмывание денег в сотни миллиардов долларов для Ирана. Отмывание денег имело место в 2000-х годах и длилось «почти десять лет, чтобы скрыть 60 000 транзакций на сумму 250 миллиардов долларов». ^[165]
• Standard Bank : Standard Bank South Africa London Branch - Управление финансового поведения (FCA) оштрафовало Standard Bank PLC (Standard Bank) на 7 640 400 фунтов стерлингов за нарушения, связанные с его политикой и процедурами по борьбе с отмыванием денег (AML) в отношении подключенных клиентов корпоративных и частных банков. для политически значимых лиц (Peps). ^[166]
• BNP Paribas в июне 2014 года признал себя виновным в фальсификации деловой документации и сговоре , нарушив санкции США против Кубы, Ирана и Судана. Он согласился выплатить штраф в размере 8,9 миллиарда долларов, самый крупный за нарушение санкций США. ^{[9] [167]}
• BSI Bank в мае 2017 года был закрыт Финансовым управлением Сингапура за серьезные нарушения требований по борьбе с отмыванием денег, плохой надзор со стороны руководства за операциями банка и грубые проступки со стороны некоторых сотрудников банка. ^[168]
• Хосе Франклин Хурадо-Родригес , выпускник Гарвардского колледжа и Высшей школы гуманитарных и естественных наук Колумбийского университета , был осужден в Люксембурге в июне 1990 года «по одному из крупнейших дел об отмывании денег, полученных преступным путем, когда-либо возбужденных в Европе» ^[169] и США в 1996 году об отмывании денег вора в законе Картеля Кали Хосе Сантакрус Лондоно . ^[170] Хурадо-Родригес специализировался на « смурфинге ». ^[171]
• Fortnite . В 2018 году компания по кибербезопасности Sixgill ^[172] выдавала себя за клиентов и обнаружила, что украденные данные кредитной карты могут быть использованы для покупки внутриигровой валюты Fortnite (V-Bucks), а затем внутриигровых покупок для продажи за «чистые» деньги. ^{[173] [174] [175]} Epic Games , создатели Fortnite, в ответ призвали клиентов защитить свои учетные записи. ^[176]
• Объединенные Арабские Эмираты » Dubai Islamic Bank был обвинен в„сознательно и целенаправленно“обеспечении„финансовые услуг и других форм материальной поддержки Аль-Каиде боевиков“ , когда террористическая группа планировала исполнение терактов 11 сентября против Соединенных Штатов. ^[177] Кроме того, отделение Standard Chartered Bank в Шардже также участвовало в открытии счетов террористов и разрешении финансовых операций между ними и Халидом Шейхом Мохаммедом , «главным архитектором терактов 11 сентября». ^[178]
• Deutsche Bank был обвинен в масштабной схеме отмывания денег, получившей название Global Laundromat , с использованием секретных российских счетов, которые были переведены из банков Европейского Союза в Эстонии , Латвии и на Кипре в период с 2010 по 2014 годы. Источники в газетах оценили общую стоимость отмытой валюты как достигает 80 миллиардов долларов. Банк также находится под следствием на предмет его причастности к крупнейшему банковскому скандалу Европы через датский Danske Bank , который отмыл 200 миллиардов евро, также из российских источников. ^[179]
• Ng Lap Seng : Китайский миллиардер застройщик из Макао был приговорен к четырем годам лишения свободы в мае 2018 года для подкупа два дипломатов, в том числе бывшего президента Генеральной Ассамблеи Организации Объединенных Наций , Джон Уильям Эш , чтобы помочь ему построить конференц - центр в Макао для Управления Организации Объединенных Наций по сотрудничеству Юг-Юг (UNOSSC) во главе с директором Ипин Чжоу . Дело о коррупции стало худшим финансовым скандалом для Организации Объединенных Наций после злоупотребления иракской программой « Нефть в обмен на продовольствие» более 20 лет назад. 69-летний Нг Лап Сенг был осужден Федеральным окружным судом Манхэттена по двум пунктам обвинения в нарушении Закона о коррупции за рубежом., один эпизод дачи взятки, один эпизод отмывания денег и два эпизода сговора.
• Файлы FinCEN : 21 сентября 2020 года Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ) раскрыл FinCEN Files о причастности к транзакциям на сумму около 2 трлн долларов США некоторых крупнейших банков мира. ^[180] Файлы FinCEN также показали, что базирующаяся в Дубае компания Gunes General Trading перенаправляла иранские государственные деньги через центральную банковскую систему ОАЭ и обработала 142 миллиона долларов в 2011 и 2012 годах. ^[181]
• Westpac : 24 сентября 2020 года Westpac и AUSTRAC согласовали штраф в размере 1,3 миллиарда австралийских долларов за нарушения Westpac Закона о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма 2006 года - крупнейший штраф, когда-либо наложенный в истории австралийских корпораций. ^[182]

См. Также [ править ]

Ссылки [ править ]

Внешние ссылки [ править ]

• Отмывание денег в Curlie
• УНП ООН по отмыванию денег и противодействию финансированию терроризма : обзор Управления Организации Объединенных Наций по наркотикам и преступности
• Целостность Группа финансового рынка от Всемирного банка
• Отчет о международной стратегии контроля над наркотиками (INCSR), ежегодный отчет, публикуемый Государственным департаментом США в марте каждого года (подготовленный Бюро по международным вопросам борьбы с наркотиками и правоохранительными органами ) о риске отмывания денег в стране