Расположено в месте слияния рек Большая Лиахва и Паца. Гуфта занимает важное место в транспортной системе республики, через неё проходит Транскавказская автомагистраль и Зарская дорога.
Состоит из двух сёл: расположенного ближе к реке села Большая Гуфта (Диди-Гупта) и расположенного восточнее села Малая Гуфта (Земо-Гупта).
В селе Диди-Гупта в 2007 году планировался наблюдательный пункт ОБСЕ и Смешанных сил по поддержанию мира для наблюдения за соблюдением российской стороной договорённостей, достигнутых в Сочинских соглашениях в 1991 году, а также для предотвращения поступления с российской стороны контрабандных товаров и оружия[7]. Однако грузинская сторона не поддержала план, и к началу войны 2008 года район села Гупта оставался без миротворческого контроля[8].