Страхование конечного риска - это термин, применяемый в страховой отрасли для описания альтернативного продукта передачи риска, который обычно представляет собой многолетний договор страхования, по которому страховщик несет ограниченный андеррайтинговый, кредитный, инвестиционный и временной риск. [1] [2] Оценка риска часто бывает консервативной. Страховщик и застрахованная доля в чистой прибыли по сделке, включая убытки и инвестиционный доход. Премии , как правило , намного превышающий по текущей стоимости консервативной оценки опыта потери. Политика обычно содержит положения о ретроспективном рейтинге, такие как:
- Положения о коммутации,
- Дополнительные положения о страховых взносах, или
- Учетная запись опыта
Страхование конечных рисков не включает продукты, продаваемые в прямой форме в качестве аннуитетов .
Термин «смешанное страхование конечного риска» часто используется для описания страхового продукта, который имеет характеристики конечного риска, но с включением большего количества передач риска, чем это обычно бывает для конечного риска. Несмотря на то, что не существует четкого теста на передачу риска, различие будет легче всего заметить в премии за смешанное страхование конечных рисков, которая должна быть меньше, чем приведенная стоимость консервативной оценки опыта убытков, на легко заметную степень.
Важные термины
« Резерв дополнительных премий » означает, в контексте ограниченного страхования рисков, положение договора страхования или перестрахования, которое требует или настоятельно побуждает страхователя выплатить страховщику некоторую рассчитываемую сумму в результате убытков, выплаченных или понесенных в рамках этого страхования или перестрахования. договор, за исключением положений о дополнительной премии в связи с изменениями в рисках или политике аудита.
« Положение о замене » означает устное или письменное соглашение, независимо от того, включено ли оно формально в полис страхования или перестрахования, которое позволяет держателю полиса заменить полис, обычно подразумевая, что все обязательства и права, созданные этим контрактом, аннулируются в обмен на остаток. учетной записи опыта. Обычно такие положения, как «участие в прибыли» или «премия за низкие требования», которые также обеспечивают возврат премии, которая может быть уменьшена за счет выплат по претензиям, не считаются положениями о замене, если они не прекращают действие контракта. Возврат на основе убытков и дополнительные страховые взносы в традиционных планах оценки убытков, например, страхование понесенных убытков с ретроспективной оценкой и так называемые «планы удержания», обычно используемые при страховании компенсации работникам США , как правило, не считаются положениями о замене почти одинакового причина.
Примерная формулировка такого положения может напоминать это:
Замена страхователем
Этот полис может быть заменен страхователем («замена»), вступившим в силу с 31 декабря 200_ или в каждую двухлетнюю годовщину такой даты после этого, не менее чем за девяносто (90) дней до письменного уведомления Страховщика. Дата замены («Дата замены») должна быть указана в таком уведомлении. Начиная с Даты замены, Страхователь и Страховщик окончательно и безотзывно освобождают друг друга от любой ответственности и обязательств друг перед другом в соответствии с настоящей Политикой или в связи с ней, независимо от того, выставлены они или нет, сообщены или нет, известны или неизвестны; при условии, что при замене Страховщик выплачивает Страхователю сумму, равную Счету убытков. Такой счет опыта убытков подлежит оплате Страхователю в Дату замены.
[ необходима цитата ]
« Счет опыта », когда он используется в контексте ограниченного риска, относится к положению в договоре страхования или перестрахования, которое, используя некоторую функцию премии, сборов страховщика, выплаченных или подлежащих выплате убытков по контракту, выручки от суброгации и процентных ставок, формирует основа явного или условного фонда, который затем может быть использован для расчета суммы, причитающейся по дополнительному положению о премии.
Пример, подходящий для полиса страхования конечных рисков, может выглядеть следующим образом:
Счет опыта потери
Счет условного опыта убытков будет создан в Дату начала для использования при оценке сумм, причитающихся в соответствии с положением о компенсации, который впоследствии будет обновляться ежегодно, начиная с последнего дня каждого календарного года, пока действует настоящая Политика. Учет условных убытков будет определяться следующим образом:
- Вступительное сальдо; минус
- Выплаты Страховщиком окончательного чистого убытка на непосредственно предшествующую дату выплаты убытка; плюс
- Процентный доход по любому положительному дневному сальдо, рассчитанному с использованием процентной ставки, равной годовой казначейской ставке, действующей на дату начала (для первого расчета) и действующей в каждую годовщину года для каждого последующего двенадцатимесячного периода.
На дату создания начальный баланс будет равен 100 процентам премии за вычетом брокерских сборов и маржи страховщика. Начальное сальдо для каждого последующего года будет представлять собой сумму от пунктов (1) до (3), указанных выше, из расчета за предыдущий год.
Рекомендации
- ^ Джеффри В. Стемпель и Эрик С. Кнутсен (2015). Стемпель и Кнутсен о страховом покрытии . Wolters Kluwer Закон и бизнес. п. 17-62. ISBN 9781454857587. Проверено 7 ноября 2018 .
- ^ Кристофер Л. Калп (2002). Искусство управления рисками: альтернативная передача рисков, структура капитала и конвергенция страхования и рынков капитала . Джон Вили и сыновья. С. 385–387. ISBN 9780471263692. Проверено 7 ноября 2018 .