Возврат ожидаемого кредита

Ссуда ​​с ожиданием возврата ( RAL ) — это краткосрочная потребительская ссуда в Соединенных Штатах , предоставляемая третьей стороной в счет ожидаемого возмещения налога на срок, необходимый налоговому органу для выплаты возмещения. Срок кредита обычно составлял около двух-трех недель, что связано со временем, которое требовалось Службе внутренних доходов США для внесения возмещения на электронные счета. Кредиты были разработаны, чтобы сделать возмещение доступным всего за 24 часа. Они были обеспечены ожидаемым возвратом налога налогоплательщиком и были разработаны, чтобы предложить клиентам более быстрый доступ к средствам.

Затраты заемщика могут быть значительными по сравнению с другим кредитованием, и некоторые организации потребителей предупреждали потребителей о риске, связанном с этим типом кредита. ^[1] Это финансовый продукт, производство которого в значительной степени прекращено, и, начиная с сезона подачи налоговых деклараций 2013 года, они были в значительной степени заменены аналогичными чеками ожидания возврата ( RAC ), ^{[2] [3]} , а также набором других финансовых продуктов. . ^[4]

RAC - это временные счета, которые ожидают возврата налога IRS клиентом, а также предоставляют клиенту возможность оплатить подготовку налогов из возмещения. Оба финансовых продукта имеют схожие комиссии и схожие риски «перекрестного взыскания» со стороннего банка.

В Соединенных Штатах до сезона подачи налоговых деклараций в 2013 г. налогоплательщики могли подать заявку на получение ссуды до возмещения через платную профессиональную службу подготовки налоговых деклараций , где за подготовку налоговой декларации обычно взимается плата . Правила Службы внутренних доходов запрещают основывать этот сбор на сумме ожидаемого возмещения. ^[5] За услуги по созданию банковского продукта и открытию краткосрочного банковского счета обычно взималась дополнительная плата. По закону эта комиссия должна быть одинаковой как для кредитных, так и для некредитных банковских продуктов, и в 2004 году средняя комиссия составляла 32 доллара. ^[6] Банк, через который был предоставлен кредит, взимает комиссию за финансирование.

По данным Национального центра защиты прав потребителей , в 2004 году RAL использовали 12 миллионов налогоплательщиков. ^[7] Благодаря партнерским отношениям с электронной подачей документов и IRS, которые помогают потребителям подавать электронные документы бесплатно, налогоплательщики США обычно могут получить возмещение налогов в течение трех недель, а иногда и в течение трех недель. быстро, от десяти до четырнадцати дней, если они решат получить возмещение через прямой депозит. По состоянию на 2017 год 70% налогоплательщиков США имеют доступ к бесплатным услугам по заполнению электронных файлов и подготовке налоговых деклараций. ^{[ править ]} Это сделало RAL менее привлекательным для некоторых. ^[8]

Возврат авансовых кредитов начался в 1985 году, когда Рональд Смит, бухгалтер из Вирджиния-Бич, штат Вирджиния, начал практику в своей бухгалтерской фирме Action Accounting & Taxes. Эта услуга кредитов на возмещение налогов рекламировалась в регионе в период между 1985 и 1987 годами. Предоставление займов с возмещением авансовых платежей стало успешным с самого начала и произвело фурор в этом районе в 1986 и 1987 годах и было первой и единственной фирмой в регионе. Соединенные Штаты, которые предлагали эту услугу в соответствии с IRS. ^{[ нужна ссылка ]}

Использование налоговых финансовых продуктов, таких как ссуды до возмещения, в 2016 г.