Из Википедии, бесплатной энциклопедии
Перейти к навигации Перейти к поиску
В соответствии с примечанием 11 Закона о Конституции Австралийского Союза Закон о корпорациях 2001 года может считаться все еще действующим.

Лицензия на финансовые услуги Австралии (AFSL) - это юридическая лицензия, предоставляемая Австралийской комиссией по ценным бумагам и инвестициям (ASIC), позволяющая осуществлять операции и деятельность предприятий, предоставляющих финансовые услуги в Австралии . [1] Для любой австралийской компании по оказанию финансовых услуг требуется по закону получить AFSL со дня начала деловой активности, если только не предоставлена ​​ограниченная лицензия или не освобождены специальные положения в соответствии с разделом 911A (2) (l) Закона о корпорациях. [2] [3] AFSL выдается ASIC в соответствии с главой 7 (раздел 911A) Закона о корпорациях 2001 г. , в соответствии с его нормативными актами. надзор за индустрией финансовых услуг. Для проведения оценки австралийские компании, предоставляющие финансовые услуги, должны подать заявку в ASIC вместе с подтверждающими документами. Лицензиаты обязаны предоставлять эффективные, честные и справедливые финансовые услуги в соответствии с условиями своих AFSL и Закона о корпорациях 2001 года. [4] Несоблюдение и соблюдение политики в соответствии с AFSL и Законом о корпорациях 2001 года приведет к штрафным санкциям в отношении бизнеса .

Некоторые оптовые сборщики благотворительных инвестиций освобождены от требований лицензирования AFSL. Посредством инструмента в 2002 году ASIC предоставила CIF определенные исключения для AFSL, включая освобождение от требования иметь AFSL, если единственными выпущенными финансовыми продуктами были долговые обязательства или управляемые инвестиционные схемы. [5]

Требование для AFSL [ править ]

Финансовые услуги включают в себя предоставление рекомендаций по финансовым продуктам, включая рекомендации или изложение мнений, с намерением повлиять на то, что лицо / лица принимает решение, связанное с определенным финансовым продуктом или классом финансовых продуктов (s766A Закона о корпорациях). [6] [7]

Ценные бумаги и другие финансовые продукты торгуются на доске фондового рынка, как показано выше.

AFSL является юридическим требованием для любого бизнеса, который:

  • «предоставляет или имеет дело с финансовым продуктом, включая ценные бумаги и участие в управляемых инвестиционных схемах» [1]
  • «предоставляет рейтинговые услуги специалистам по финансовому планированию » [8]
  • "продает финансовый продукт; и
  • работает по зарегистрированной схеме; а также
  • предоставляет кастодиальные или депозитарные услуги; а также
  • предоставляет традиционные услуги доверительной компании » [2]

AFSL имеет особое значение для сектора бухгалтерского учета после отмены освобождения для признанных бухгалтеров с 1 июля 2016 года. После изменений в законодательстве в 2016 году бухгалтеры по закону обязаны иметь AFSL для предоставления любых финансовых консультаций, особенно для самостоятельной работы. управляемые пенсионные фонды, такие как стандартное предоставление шаблона инвестиционной стратегии . [9] [10] Бухгалтеры, которые занимаются, в частности, сферами, связанными с SMSF и сделками по пенсионному обеспечению, должны проконсультироваться о том, следует ли им подавать заявку на ограниченный AFSL или получать разрешение от другого держателя AFSL в зависимости от их бизнес-структуры, предпочтений и управления рисками. [ необходима цитата ]

На 31 - е марта 2020 года СИС удалены лицензирования льготы , предоставляемых провайдер иностранных финансовых услуг (FFSPs) , которые ранее позволил им работать в Австралии без AFSL. [11] С 1 апреля 2020 года от FFSP требуется подавать заявку на AFSL для предоставления любого финансового продукта или совета, если они зарегистрировали свой бизнес как «иностранную компанию в Австралии в соответствии с разделом 2 части 5B.2 Закона о корпорациях 2001 года». . [12] В настоящее время существуют исключения для FFSP, которым разрешено иметь AFSL для оказания финансовых услуг в Австралии до получения лицензии до 31 марта 2022 г., при условии, что они регулируются в стране, одобренной ASIC, включая Великобританию и США. [13]

Предприятия финансовых услуг, которые не имеют AFSL, сталкиваются с ограниченными методами, которые могут привести к стратегическим ограничениям возможностей роста бизнеса, а также к подверженности штрафам и потенциальной дисквалификации по сравнению с конкурентами, имеющими AFSL. [9]

Процесс получения и подачи заявки [ править ]

Финансовые услуги промышленность, регулируется ASIC , который выдает в AFSL заявителей в соответствии с главой 7 (раздел 911A) Закон о корпорациях 2001 г. В рамках своего мандата, СИС требуется оценить все приложения , основанные на достаточно ли заявители:

  • 'отображать компетенцию, необходимую для предоставления финансовых услуг, указанных в заявке; а также
  • иметь достаточные финансовые ресурсы для предоставления предлагаемых бизнес-услуг; а также
  • может выполнять другие обязательства лицензиата AFS (такие как обучение, соблюдение нормативных требований, страхование и разрешение споров) » [14] [10]

Получение AFSL может легко превысить сумму в 20 000 долларов, в то время как текущие расходы, такие как ежегодные проверки соответствия, колеблются от 8 000 до 25 000 долларов, в то время как аудит в среднем составляет 10 000 долларов. [15] ASIC требует и поощряет кандидатов заполнять свои заявки на AFSL через систему электронного лицензирования, доступную на ее веб-сайте, адаптируя вопросы к типу бизнеса, которым занимается кандидат. [16] Индивидуальные бумажные заявки могут быть запрошены заявителями в случае, если они не могут подать заявку онлайн через систему электронного лицензирования ASIC. Перед подачей заявки на AFSL кандидаты должны убедиться, что они прочитали нормативные положения 1–3 в комплекте лицензирования AFS. [17]

Нормативные инструкции 1–3 AFSL предоставляют обзор процесса подачи заявки, помогая подготовить основные подтверждающие документы, такие как описание вашего бизнеса и финансовых ресурсов, а также любые дополнительные документы, которые могут потребоваться в процессе подачи заявки. [15] Кандидатам также следует предоставить соответствующие доказательства финансовых ресурсов своего бизнеса, включая любые соответствующие отчеты о доходах или движении денежных средств в поддержку своей заявки. [18]Руководящие принципы ASIC также регулируют, что кандидаты должны обеспечивать правильность, полноту и точность предоставленной информации, чтобы обеспечить надежность своей заявки и ускорить процесс оценки. После того, как кандидат собрал всю необходимую информацию и подготовил либо AFSL, либо альтернативную заявку, он должен отправить ее в ASIC для оценки, в то время как дополнительная подтверждающая документация теперь может быть отправлена ​​в электронном виде в течение 20 рабочих дней с момента подачи заявки, чтобы ускорить процесс лицензирования. [19] [15]Кандидаты должны знать о продолжительности процесса оценки, чтобы убедиться, что они не предоставляют нелицензированные услуги. Кандидаты могут рассчитывать, что процесс оценки займет всего 2 недели, если для их заявки была предоставлена ​​обширная документация, но для менее обоснованных заявок и для бизнеса с минимальной историей потребуется более длительный период, поскольку ASIC потребуется для проведения тщательного расследования. . [15] В случае успеха кандидаты смогут предоставлять финансовые услуги и консультации в соответствии с выданным проектом лицензии до тех пор, пока ASIC не выдаст окончательную лицензию для бизнеса. [ необходима цитата ]

Наряду с ключевой документацией заявитель должен убедиться, что у них есть соответствующая структура, включая соответствующее количество ответственных менеджеров, в зависимости от бизнес-структуры и сложности. [18] Эта структура обеспечит организационную компетентность и управление рисками, доказав ASIC, что в компании кандидата есть сотрудники с соответствующей квалификацией и опытом для добросовестного оказания финансовых услуг потребителям. [15]   ASIC затем оценит полномочия этих ответственных менеджеров по 5 критериям, указанным в нормативном руководстве RG105, включая наличие более чем трехлетнего опыта работы в соответствии с их лицензией. [20] [21]Ответственные менеджеры должны соответствовать по крайней мере 1 из 5 критериев, которые для ASIC дают им уверенность в том, что эти менеджеры могут принимать повседневные решения в области финансовых услуг, обладают хорошим характером, знаниями, навыками и опытом и, что немаловажно, всегда могут обеспечивать организационную компетентность. Если процесс подачи заявки AFSL не увенчался успехом, ASIC действительно дает заявителю возможность аргументировать свою позицию на неофициальном слушании, и если ему будет официально отказано, заявитель должен подать повторную заявку позже. [15]

С 8 февраля 2020 года, после изменений, внесенных в Ежегодный опрос австралийской финансовой системы, ASIC требует, чтобы все новые заявители и существующие держатели AFSL и связанный с ними персонал прошли новый тест на «соответствие требованиям», чтобы свести к минимуму неправомерные действия лицензиата и доказать, что они могут грамотно предоставляют свои услуги. [22]

Обязанности и требования лицензиатов [ править ]

Согласно Закону о AFSL и корпорациях 2001 г., лицензиаты обязаны соблюдать установленные стандарты, протоколы и нормативные требования. [7] Если в какой-то момент лицензиат считает, что он нарушил или не может продолжать выполнять такие обязательства, он должен связаться с ASIC. В соответствии с Законом о AFSL и корпорациях 2001 г. существует ряд обязательств, требующих от лицензиатов:

  • Выполнять финансовые обязательства , характерные для продуктов и услуг Бизнеса, которые они предлагают, включая наличие достаточных финансовых ресурсов для проведения надзорных мероприятий и услуг, перечисленных в их AFSL.
  • Соблюдать общие обязательства , обеспечивая эффективное, честное и справедливое предоставление финансовых услуг. [4]
  • Соблюдать обязательства по рискам , имея адекватные системы управления рисками
  • Для выполнения обязательств по соблюдению таких как соблюдение условий , изложенных в рамках AFSL и финансовые услуги закона.
  • Соблюдать кадровые обязательства, в том числе надлежащим образом обучать представителей для обеспечения компетентности при предоставлении финансовых услуг.
  • Для того, чтобы следовать за конфликта интересов обязательств при наличии системы разрешения споров , который удовлетворяет s912A (2) Закона 2001 года корпорации , где финансовые услуги предоставляются розничным клиентам. [23] [8]

ASIC налагает юридические требования, касающиеся каждого конкретного обязательства, чтобы гарантировать соблюдение лицензиатами их, таких как финансовые требования, включая платежеспособность, чистые активы и требования аудита, чтобы обеспечить поддержание достаточных финансовых ресурсов для оказания ежедневных финансовых услуг и, в конечном итоге, для ведения деятельности этичным образом. [23] Если лицензиаты не выполняют своих обязательств, таких как отказ от сообщения о нарушениях или поддержка достаточной программы управления спорами, от ASIC может потребоваться отменить лицензию на ведение бизнеса. [24]

Лицензиаты AFS должны гарантировать, что они обновляют информацию в своем реестре финансовых консультантов в ASIC в течение 30 дней, что позволяет потребителям исследовать лицензиата и, таким образом, защищать их от потенциальной недобросовестной деловой практики. Лицензиаты должны обновлять информацию на веб-сайте ASIC в следующих случаях:

  • Наем новых финансовых консультантов или существующего финансового консультанта больше не является частью бизнес-операций.
  • «Подробная информация о нанятых финансовых консультантах изменилась, включая такие особенности, как имена, квалификация и финансовые продукты, по которым они могут давать советы». [25]

Лицензиаты AFS также обязаны осознавать меняющиеся обстоятельства своего бизнеса. В определенных ситуациях от лицензиатов может потребоваться связаться с ASIC, чтобы изменить свою лицензию в соответствии с новыми ситуациями, с которыми они сталкиваются, временно приостановить действие лицензии или даже полностью прекратить действие лицензии. Лицензиаты должны связаться с ASIC, чтобы изменить свою лицензию, если они хотят изменить условия или предоставить новые услуги, не входящие в объем их существующей лицензии. [15] Однако процесс похож на подачу заявки на новую лицензию и может быть длительным. Если лицензиаты считают, что их услуги не соответствуют текущим юридическим обязательствам, или если ответственный менеджер недоступен для оказания услуг в течение некоторого периода времени, то компания должна запросить временную приостановку, чтобы гарантировать, что они не нарушат законы и не понесут штрафы.[26] Лицензиаты могут также потребовать отозвать свою лицензию без возможности восстановления, если они больше не намереваются предоставлять финансовые услуги, на которые должна распространяться их лицензия. [27]

Правовые последствия [ править ]

ASIC может налагать штрафы и взыскания на те предприятия, которые нарушают свою лицензию, не сообщают о нарушениях или занимаются финансовыми услугами, не имея лицензии. ASIC подчеркивает соблюдение Закона о AFSL и корпорациях 2001 года, чтобы защитить потребителей от вредоносных действий и поддержать доверие и целостность индустрии финансовых услуг. Неспособность постоянно демонстрировать организационную компетентность и необходимый процесс может привести к тому, что ASIC аннулирует бизнес-лицензию AFS. [28] В сценарии, когда лицензиат приступает к ликвидации и назначает внешнюю администрацию, ASIC требуется отменить или временно приостановить действие лицензии бизнеса на предоставление финансовых услуг в рамках своей авторитетной роли в Законе о корпорациях 2001 года. [28]

Лицензиаты должны обеспечить, чтобы их компания не вводила потребителей в заблуждение, говоря, что «ASIC поддерживает их лицензию и продукты», а также гарантировать, что не подразумевается никакой связи с ASIC, что является требованием во избежание штрафных санкций. [29] ASIC применяет эти правовые последствия, поскольку не может гарантировать, что компания-лицензиат будет выполнять свои обязательства, и, что важно, инвестиции всегда сопряжены с определенным риском, независимо от компании, управляющей средствами. [30] Лицензиаты всегда должны гарантировать, что они имеют дело только с услугами, предоставленными в их лицензии, поскольку изменение предлагаемых услуг без запроса изменения их лицензии может привести к штрафам и аннулированию лицензии. [15]

ASIC может наказать бизнес без лицензии штрафом до 22 000 долларов и лишением свободы сроком до 2 лет. [31] Наряду с штрафами и тюремным заключением, предприятия будут восприимчивы к принудительным действиям , включая запрет на заказы , если они не сможет получить лицензию или выполнить СБИС стандартов в соответствии с Законом о корпорации 2001 года [ править ]

Потребительская помощь [ править ]

ASIC будет защищать потребителей, если лицензиат предоставляет услуги незаконным и неэтичным образом. [30] Например, после отмены освобождения австралийского бухгалтера в 2016 году бухгалтеры, которые продолжали работать без соответствующего AFSL, подвергались риску преследования в случае, если клиент понесет убытки в результате совета нелицензированного бухгалтера. [10] Если бы такой бизнес AFS, как бухгалтер, не имел бы лицензии, все равно было бы разумно, чтобы они по-прежнему оказывали помощь потребителям, рекомендуя им получить совет от финансового консультанта, который имеет лицензию и квалификацию для этого. [32]

Любое взаимодействие клиента с лицензиатом AFS требует предоставления Руководства по финансовым услугам для оказания помощи клиенту до того, как лицензиат предоставит какие-либо рекомендации по финансовым продуктам. [9] Также должен быть предоставлен отчет об оценке с подробным описанием того, что финансовый консультант или компания имеет действующий AFSL для обеспечения доверия потребителей. [6] Перед взаимодействием с фирмой, оказывающей финансовые услуги, потребители должны убедиться, что они проконсультировались с профессиональным реестром ASIC, чтобы убедиться, что компания, с которой они хотят сотрудничать, имеет AFSL, что обеспечивает компетентность в предоставлении услуг. [33]  В качестве дополнительной меры предосторожности потребители должны проверить реестр финансовых консультантов Money Smart и ASIC, чтобы убедиться, что финансовые консультанты являются «лицензиатом австралийских финансовых услуг (AFS), уполномоченным представителем, сотрудником или директором лицензиата AFS, либо сотрудником или директором соответствующего юридическое лицо лицензиата AFS ". [34] Потребители, однако, всегда должны проявлять осторожность и признавать, что лицензиату была предоставлена ​​лицензия, но это не гарантирует финансовую отдачу или способность этой компании предоставлять этические и качественные услуги. [ необходима цитата ]

Ссылки [ править ]

  1. ^ а б Харви, Кит (август 2002 г.). «Реформы финансового сектора: реформы финансового сектора заставляют юристов и бухгалтеров дремать» . Налогообложение в Австралии . 37 (2): 89–94 . Проверено 4 ноября 2020 г. - через informit. CS1 maint: обескураженный параметр ( ссылка )
  2. ^ a b «Подача заявления на AFSL» . Комиссия по ценным бумагам и инвестициям Австралии . Проверено 4 ноября 2020 года . CS1 maint: discouraged parameter (link)
  3. ^ Бассилиос, Джон (2010). «Могут ли иностранные поставщики финансовых услуг работать в Австралии» . Австралийский журнал финансового планирования . 5 : 11–13 - через информит.
  4. ^ а б Май, Брендан (октябрь 2019 г.). «Корпоративное право: поставщики финансовых услуг вынуждены действовать« эффективно, честно и справедливо » » . LSJ: Журнал Общества юристов Нового Южного Уэльса (60): 80–81 - через informit.
  5. ^ Приказ о классе 02/184 Австралийской комиссии по ценным бумагам и инвестициям (ASIC) - сбор средств на благотворительные инвестиционные схемы (2002) (отменен)
  6. ^ a b Макфарлин, Хью (август 2018 г.). «Финансовые услуги: необходимость иметь австралийскую лицензию на оказание финансовых услуг для оценки акций» . Бюллетень (Юридическое общество Южной Австралии) . 40 (7): 12–13 . Проверено 4 ноября 2020 г. - через informit. CS1 maint: discouraged parameter (link)
  7. ^ a b Покраяц, Милана (14 июня 2013 г.). «ASIC выпускает информацию об ограниченном AFSL» . Управление капиталом . Дата обращения 16 ноября 2020 .
  8. ^ a b Тейлор, Майк (1 июня 2011 г.). «Требование AFSL для страхового рейтера» . Управление капиталом . Дата обращения 16 ноября 2020 .
  9. ^ a b c Батлер, Дэниел; Джеймс, Ребекка (октябрь 2016 г.). "Superanuation: бухгалтеры и новый режим AFSL" . Налогообложение в Австралии . 51 (4): 214–215 . Проверено 4 ноября 2020 г. - через informit. CS1 maint: discouraged parameter (link)
  10. ^ a b c Эванс, Кэтрин (март 2016 г.). «Ограниченный AFSL, уполномоченный представитель или никаких советов: сделайте свое решение стратегическим» . Налогообложение в Австралии . 50 (8): 473–475 . Проверено 4 ноября 2020 г. - через informit. CS1 maint: discouraged parameter (link)
  11. ^ Белл, Остин; Чандрасена, Раджив; Маклахлан, Джаред (март 2020 г.). «ASIC выпускает новую нормативную базу для иностранных поставщиков финансовых услуг (FFSP)» . Джонсон Винтер и Слэттери . Дата обращения 16 ноября 2020 .
  12. ^ «Иностранные поставщики финансовых услуг: Практическое руководство по переходным договоренностям» . Комиссия по ценным бумагам и инвестициям Австралии . Дата обращения 16 ноября 2020 .
  13. ^ Bracken, Майкл; Раттен, Хэмиш (8 июля 2020 г.). «Новый режим иностранной лицензии AFS - обзор австралийского рынка финансовых услуг» . Бизнес-брифинг Mondaq . Дата обращения 16 ноября 2020 .
  14. ^ «Подача заявки и управление лицензией AFS» . Комиссия по ценным бумагам и инвестициям Австралии . Проверено 4 ноября 2020 года . CS1 maint: discouraged parameter (link)
  15. ^ a b c d e f g h Дерхэм, Пол (24 февраля 2014 г.). «Получение (а затем изменение) лицензии на австралийские финансовые услуги» . Бизнес-брифинг Mondaq . Проверено 4 ноября 2020 года . CS1 maint: discouraged parameter (link)
  16. ^ «Запустить или возобновить приложение лицензии AFS» . Комиссия по ценным бумагам и инвестициям Австралии . Дата обращения 16 ноября 2020 .
  17. ^ "Комплект лицензирования AFS" . Комиссия по ценным бумагам и инвестициям Австралии . Проверено 4 октября 2020 года . CS1 maint: discouraged parameter (link)
  18. ^ a b Варга, Франк (14 мая 2020 г.). «Информационный бюллетень: процесс подачи заявки на AFSL (Австралийская лицензия на финансовые услуги)» . Бизнес-брифинг Mondaq . Дата обращения 16 ноября 2020 .
  19. ^ Tsanadis, Andrew (12 июня 2012). «ASIC вносит изменения в процесс подачи заявки AFSL» . Управление капиталом . Дата обращения 16 ноября 2020 .
  20. ^ «Лицензиаты AFS - Изменение данных лицензии с помощью формы FS20» . Комиссия по ценным бумагам и инвестициям Австралии . Дата обращения 16 ноября 2020 .
  21. ^ Дерхэм, Пол; Джакса, Меган (18 февраля 2014 г.). «Что делает ограниченный AFSL таким привлекательным для бухгалтеров?» . Управление капиталом . Дата обращения 16 ноября 2020 .
  22. ^ «Основные недавние изменения в режиме лицензирования финансовых услуг Австралии» . PWC . 9 октября 2020 . Дата обращения 16 ноября 2020 .
  23. ^ a b «Обязательства лицензиата AFS» . Комиссия по ценным бумагам и инвестициям Австралии . Проверено 4 ноября 2020 года . CS1 maint: discouraged parameter (link)
  24. ^ Santhebennur, малавик (12 апреля 2017). «ASIC отменяет ответственный объект AFSL» . Управление капиталом . Дата обращения 16 ноября 2020 .
  25. ^ "Реестр финансовых консультантов" . Комиссия по ценным бумагам и инвестициям Австралии . Дата обращения 16 ноября 2020 .
  26. ^ «Приостановление действия вашей лицензии AFS» . Комиссия по ценным бумагам и инвестициям Австралии . Дата обращения 16 ноября 2020 .
  27. ^ «Отмена лицензии AFS» . Комиссия по ценным бумагам и инвестициям Австралии . Дата обращения 16 ноября 2020 .
  28. ^ a b Спитс, Джейсон (12 февраля 2014 г.). «ASIC отменяет AFSL провалившегося поставщика финансовых услуг» . Управление капиталом . Дата обращения 16 ноября 2020 .
  29. ^ "Что такое лицензия AFS?" . Комиссия по ценным бумагам и инвестициям Австралии . Дата обращения 16 ноября 2020 .
  30. ^ a b «Лицензия AFS» . Moneysmart . Дата обращения 16 ноября 2020 .
  31. ^ «ASIC нацелена на нелицензированные компании по предоставлению финансовых услуг» . Комиссия по ценным бумагам и инвестициям Австралии . Проверено 4 ноября 2020 года . CS1 maint: discouraged parameter (link)
  32. ^ Батлер, Дэниел (октябрь 2015 г.). «Бухгалтеры, планирующие иметь или не иметь AFSL после середины 2016 года» . Налогообложение в Австралии . 50 (4): 211–214 - через информит.
  33. ^ "Профессиональные регистры" . Комиссия по ценным бумагам и инвестициям Австралии . Дата обращения 16 ноября 2020 .
  34. ^ "Реестр финансовых консультантов" . Комиссия по ценным бумагам и инвестициям Австралии.

Внешние ссылки [ править ]

  • Процесс подачи заявки на AFSL