Из Википедии, бесплатной энциклопедии
Перейти к навигации Перейти к поиску

Логотип схемы KiwiSaver

Схема KiwiSaver , новозеландская сберегательная схема, вступила в действие с понедельника, 2 июля 2007 года. Обычно участники могут получить доступ к своим средствам KiwiSaver только после 65 лет, но также могут использовать их в качестве депозита для приобретения первого дома.

KiwiSaver - политическая инициатива Пятого лейбористского правительства Новой Зеландии (действовавшего в 1999–2008 гг.) Регулируется различными парламентскими актами, включая Закон 2006 года о KiwiSaver (принятый в сентябре 2006 года).

По состоянию на 30 июня 2020 года, Morningstar сообщает, что активы на сумму 66,5 млрд долларов находятся под управлением фонда KiwiSaver. [1]

Основная операция [ править ]

Любой, кто имеет право жить в Новой Зеландии на неопределенный срок и обычно проживает в Новой Зеландии, имеет право присоединиться к KiwiSaver. Лицам младше 18 лет требуется согласие родителей для присоединения.

Сотрудники-участники могут вносить 3%, [2] 4%, 6%, 8% или 10% от своей валовой заработной платы и могут менять ставки через три месяца после установления ставки (если работодатели не согласны на более короткие временные рамки). Эти взносы вычитаются из заработной платы работника и отправляются работодателем в Inland Revenue вместе с налоговыми декларациями PAYE. Самозанятые и безработные могут выбирать, сколько они хотят внести; в то время как в большинстве схем KiwiSaver предусмотрены минимальные суммы взносов для людей этой категории, некоторые схемы допускают любой уровень взносов. [3] [4] Все подходящие участники в возрасте от 18 до 64 лет, начинающие новую работу, за некоторыми исключениями, автоматически регистрируются в KiwiSaver. Новые сотрудники могут отказаться от работы с 14 по 56 день своей работы. [5]

Участники предпочитают вкладывать свои сбережения в одну из нескольких «утвержденных схем сбережений». Они могут принадлежать только одной схеме одновременно, но могут изменять схемы в любое время. Если они не выберут схему, а участнику исполнилось 18 лет, они будут назначены либо схеме работодателя по умолчанию, либо схеме по умолчанию, выбранной правительством. Каждая схема предлагает несколько управляемых фондов для инвестирования сбережений участников с различной степенью ожидаемого риска и доходности.

Работодатели обязаны вносить не менее 3% от валовой заработной платы сотрудника на его счет KiwiSaver. Взнос работодателя облагается налогом по предельной налоговой ставке работника, поэтому фактическая сумма, которую работник получает на свой счет, составляет от 2,01% до 2,685%.

С момента запуска схемы до мая 2015 года те, кто присоединился к KiwiSaver, получали от государства не облагаемый налогом «старт» на свой счет KiwiSaver в размере 1000 долларов США. Национальное правительство Fifth удалено его действие с 21 мая 2015 в рамках своего бюджета 2015 года . [6] Лица в возрасте 18 лет и старше также получают от правительства «налоговый кредит для участников» (MTC) в размере 50 центов за каждый внесенный доллар (или его часть) на первые 1 042,86 долларов, внесенных в год (с 1 июля по 30 июня). MTC - это не настоящий налоговый кредит; это денежный взнос, выплачиваемый государством через Налоговые сборы, в основном для компенсации налога, уплаченного с полученных процентов. Те, кто снимает средства KiwiSaver для покупки первого дома, также могут получить субсидию на депозит в размере до 5000 долларов США (существующие дома) или 10000 долларов США (новые постройки) от Housing New Zealand при условии, что они соответствуют требованиям к доходу, депозиту и цене дома.

Участник может получить доступ ко всем своим вкладам KiwiSaver по достижении возраста, необходимого для пенсионного обеспечения Новой Зеландии (в настоящее время 65 лет), при условии, что он является участником KiwiSaver в течение пяти лет. В противном случае к взносам KiwiSaver можно будет получить доступ (с ограничениями) только в следующих случаях:

  • разовое снятие средств через три года, чтобы помочь купить первый дом.
  • серьезная болезнь или смерть
  • значительные финансовые трудности
  • постоянная эмиграция из Новой Зеландии в другую страну, кроме Австралии.

Отмена ипотеки [ править ]

Некоторые фонды провайдеров предлагают схему отклонения ипотечных кредитов , при которой часть взносов сотрудников может быть использована для погашения ипотечного кредита вместо того, чтобы идти в пользу Kiwisaver после того, как человек был зарегистрирован в течение 12 месяцев. Это разрешено только для погашения основного дома, но не для другой собственности, такой как инвестиции или дома для отдыха. Взносы работодателя не могут быть использованы для ипотеки.

Этот вариант был отменен Национальным правительством, пришедшим к власти в 2008 году, хотя сотрудники, которые использовали этот вариант до июня 2009 года, могут продолжать использовать его до тех пор, пока его поставщик предлагает.

Приостановка сбережений [ править ]

Лица, участвующие в программе, могут приостановить накопление сбережений (ранее известное как отпуск по взносам) через 12 месяцев на любой период от 3 месяцев до 5 лет без каких-либо ограничений на приостановление сбережений в будущем.

Дети [ править ]

Люди младше 18 лет могут присоединиться к KiwiSaver, если провайдер разрешает их участие. Если ребенок не работает, ребенок должен согласовать размер взноса с поставщиком. Как только ребенок будет принят на работу, он должен внести свой вклад и никогда не сможет отказаться. [7] Дети не имеют права на налоговые льготы. [8]

По состоянию на 30 июня 2013 года в KiwiSaver было 352 600 участников в возрасте до восемнадцати лет. [9]

Фонды [ править ]

Каждая схема предлагает несколько управляемых фондов для инвестирования сбережений участников KiwiSaver, и участники могут инвестировать часть своих сбережений в разные фонды. Каждый управляемый фонд имеет разные риски , доходность, инвестиционный состав и комиссионные.

Категории [ править ]

Внутренние доходы и Комиссия по финансовой грамотности и пенсионному доходу делят фонды на пять широких категорий в зависимости от их инвестиционного состава: [10] [11]

  • Денежные или защитные фонды инвестируют менее 10% сбережений в активы роста, такие как акции и собственность , и более 90% сбережений в активы дохода, такие как банковские депозиты и облигации . Эти средства имеют низкий риск, но предлагают низкую доходность.
  • Консервативные фонды инвестируют от 10% до 35% сбережений в активы роста и от 65% до 90% в активы дохода. Эти фонды имеют средний-низкий риск, но предлагают средне-низкую доходность. Если участник не выбирает фонд или он использует схему по умолчанию, его сбережения автоматически переводятся в консервативный фонд.
  • Сбалансированные фонды инвестируют от 35% до 63% сбережений в активы роста и от 37% до 65% в активы дохода. Эти фонды предлагают среднюю доходность со средним риском.
  • Фонды роста инвестируют от 63% до 90% сбережений в активы роста и от 10% до 37% в активы дохода. Эти фонды предлагают средне-высокую доходность, но со средним-высоким риском.
  • Агрессивные фонды инвестируют более 90% сбережений в активы роста и менее 10% в активы дохода. Эти фонды предлагают высокую доходность, но с высоким риском.

Некоторые провайдеры предлагают вариант «пожизненного» фонда, при котором сбережения участника переходят в более защитные фонды с возрастом участника. Примером могут быть участники в возрасте до 35 лет в агрессивном фонде, лица в возрасте от 35 до 49 лет в фонде роста, лица в возрасте от 50 до 59 лет в сбалансированном фонде, лица в возрасте от 60 до 64 лет в консервативном фонде и лица в возрасте 65 лет и старше в защитный фонд.

Этические проблемы [ править ]

Были высказаны опасения, что участники не могут легко выбрать этичное инвестирование из-за отсутствия информации о составе фондов. [12] В частности, инвестиции, включающие прибыль от производства кассетных боеприпасов , наземных мин и ядерного оружия, были признаны незаконными в Новой Зеландии. [13] [14]

Однако в настоящее время существует по крайней мере пять фондов, нацеленных именно на эти проблемы [15], которые по-разному описывают себя как «социально ответственные», [16] «Этическая схема KiwiSaver для христиан» [17] или явно исключающие «компании, участвующие в кластере». бомбы, мины, табак, азартные игры и порнография». [18]

Вывод сбережений [ править ]

Поскольку основной целью фонда KiwiSaver является получение пенсионных сбережений, деньги могут быть сняты из фонда в возрасте 65 лет, в котором человек имеет право на получение пенсионного пособия , если он является участником KiwiSaver в течение пяти лет.

Однако деньги могут быть сняты до выхода на пенсию в ряде обстоятельств, которые изложены в Приложении 1 (правила схемы KiwiSaver) Закона о KiwiSaver 2006 года.

  • Через три года взносы могут быть сняты, чтобы купить первый дом. Это исключает правительственный взнос в размере 1000 долларов и налоговые льготы до 1 апреля 2015 года.
  • В случае значительных финансовых затруднений. Это не включает государственный кикстарт в размере 1000 долларов и налоговые льготы.
  • В случае серьезного заболевания. [19]
  • Если человек постоянно эмигрирует из Новой Зеландии в другую страну, кроме Австралии. Это исключает государственный налоговый кредит.
  • Развод или прекращение де-факто отношений более 3 лет (меньше, если есть дети). Сбережения KiwiSaver, заработанные во время брака, гражданского союза или де-факто отношений, считаются собственностью отношений в соответствии с Законом о собственности (отношениях) 1976 года и могут быть истребованы бывшим партнером, как и любое другое имущество отношений. Накопления KiwiSaver, заработанные до вступления в отношения, считаются отдельной собственностью и не могут быть предъявлены претензии бывшему партнеру.
  • Смерть. Накопления KiwiSaver переводятся в имущество умершего.

Если новозеландец постоянно эмигрирует в Австралию, он может решить сохранить свои сбережения KiwiSaver в Новой Зеландии или перевести их в соответствующий австралийский пенсионный фонд . Аналогичным образом, если австралиец эмигрирует в Новую Зеландию на постоянное место жительства, он может решить оставить австралийские накопления по выслуге лет в Австралии или перевести их в соответствующий фонд KiwiSaver. Независимо от того, где хранятся деньги, австралийские пенсионные накопления могут быть сняты, когда человеку исполнится 60 лет и он выйдет на пенсию или достигнет 65-летнего возраста, независимо от статуса занятости. Австралийские сбережения нельзя снять, чтобы купить первый дом.

Грант на первый дом [ править ]

Участники KiwiSaver, отвечающие определенным критериям, могут подать заявку на получение денежного гранта на покупку своего первого дома или участка земли. Этот грант предназначен для лиц, зарабатывающих менее 85 000 долларов в год, или для двух или более лиц, зарабатывающих в общей сложности 130 000 долларов в год. Этот грант предоставляется в дополнение к возможности снятия сбережений. [20]

Политические вопросы [ править ]

Схема KiwiSaver была одним из обещаний в скандальной карточке-обещании премьер-министра Хелен Кларк на 2005 год в рамках обещаний Лейбористской партии в отношении этих выборов. В 2008 году Джон Ки , тогда лидер оппозиции заявил , что Национальное правительство , возглавляемое будет означать , что «не будет кардинальных изменений ... там будут какие - то незначительные изменения в KiwiSaver». [21] Таким образом, KiwiSaver пользуется широкой политической поддержкой.

Кроме того, субсидия на взносы для тех людей, которые стали участниками после 1 апреля 2009 г., была удалена, а для тех, кто присоединился до 1 апреля 2009 г., будет выплачиваться только 1 или 2-летняя субсидия (в зависимости от даты присоединения).

16 июля 2009 г. правительства Новой Зеландии и Австралии объявили о планах [22] разрешить перевод средств KiwiSaver и австралийских пенсионных пособий между двумя схемами. Это позволило бы новозеландцам, которые работали в Австралии, репатриировать свои пенсионные деньги в Новую Зеландию, а также австралийцам, которые работали в Новой Зеландии, репатриировать свои деньги KiwiSaver в Австралию. Транстасманийская переводимость пенсионных накоплений вступила в силу 1 июля 2013 г .; с этой даты новозеландцы больше не могли снимать свои средства KiwiSaver наличными на основании постоянной эмиграции в Австралию.

В 2013 году лейбористы заявили, что хотели бы сделать схему KiwiSaver универсальной перед лицом растущей стоимости пенсионного обеспечения [23], в то время как финансовые организации призвали повысить минимальные взносы до 7 процентов. [24]

В рамках бюджета Новой Зеландии на 2015 год правительство во главе с национальным правительством отменило «стартовую» выплату в размере 1000 долларов. [6] После представления бюджета министр финансов Билл Инглиш указал, что правительство рассматривает возможность «массового автоматического набора» всех работников в возрасте до 65 лет. [25]

Критика [ править ]

KiwiSaver подвергся критике как часть стратегии по сокращению новозеландского универсального пенсионного обеспечения и расширению зависимости новозеландцев от частных финансовых институтов для финансирования пенсионных доходов [26], и его можно рассматривать как часть более широкой глобальной стратегии приватизации пенсий. первоначально продвигался Всемирным банком и другими организациями. [27] Уинстон Питерс раскритиковал KiwiSaver как «миллиард долларов» со стороны финансовой индустрии и предложил в качестве альтернативы инвестировать частные фонды KiwiSaver в управляемый государством «KiwiFund», который будет инвестировать в основном в новозеландские активы и инфраструктуру. [28] Рассел Норман из Партии зеленых ранее предлагал направить средства KiwiSaver вНовозеландский пенсионный фонд (также известный как «Фонд Каллена») для снижения высоких сборов, выплачиваемых финансовой отрасли. [29] [30]

Зачисление [ править ]

30 августа 2007 года было объявлено, что около 130 000 новозеландцев подписались на эту схему. [31] [32]

В октябре 2007 года, после 3 месяцев работы, 200 000 человек подписались, и министр доходов Питер Данн сказал, что

Если внедрение будет продолжаться такими темпами, было бы проще сделать схему обязательной, тем самым устраняя затраты работодателя на соблюдение требований, связанные с отказом людей от участия.

Он сказал, что это были его личные взгляды, а не взгляды правительства. [33]

6 декабря 2007 года, через 5 месяцев после запуска KiwiSaver, было объявлено, что зарегистрировались 316 000 человек. Более половины из них были моложе 45 лет, почти 20% - моложе 25 лет, а 33 000 - моложе 20 лет. [34] К 31 мая 2008 года количество пользователей увеличилось более чем вдвое и составило 673 000 человек, при этом более 900 миллионов долларов были выплачены в схемы KiwiSaver. [35]

Статистика KiwiSaver [9]
По состоянию наАктивные участники% населения
моложе 65 лет [36]		Общая сумма взносов
$ млн (год)		Общая сумма взносов
$ млн (совокупно)
30 июня 2008 г.716 60019,2%1,0371,037
30 июня 2009 г.1 100 50029,2%21163 154
30 июня 2010 г.1,459,90038,4%26485 801
30 июня 2011 г.1,755,90046,0%2 9118 712
30 июня 2012 г.1 966 40051,5%3 24811 960
30 июня 2013 г.2 146 80056,0%307015 030
30 июня 2014 г.2 350 60060,9%409619 126
30 июня 2015 [37]2 488 99464,5%490024 365
30 июня 2016 [38]2 608 38372,8%5 00033 364
30 июня 2017 [39]2 722 14786,77%5 50040 800

Для сравнения: стоимость пенсионного пособия в Новой Зеландии на 2014/15 год составляет 11 589 миллионов долларов. [40]

Подобные схемы в других странах [ править ]

  • Зарегистрированный пенсионный накопительный план (RRSP) и безналоговый сберегательный счет (TFSA) (Канада) [41]
  • Индивидуальный пенсионный счет (IRA) и 401K (США)
  • Самостоятельная личная пенсия (SIPP) и индивидуальный сберегательный счет (ISA) (Великобритания)
  • Личный пенсионный сберегательный счет (PRSA) - (Ирландия)
  • Пенсионное обеспечение в Австралии (Австралия) - Австралия и Новая Зеландия заключили взаимное соглашение, позволяющее новозеландцам, переезжающим в Австралию, передать свою австралийскую схему пенсионного обеспечения в утвержденные фонды KiwiSaver и наоборот. [42]
  • iDeCo (Япония)
  • Обязательный резервный фонд ( Гонконг ) [43]
  • Национальный резервный фонд Вануату ( Вануату ) - Национальный резервный фонд Вануату представляет собой систему обязательных сбережений для сотрудников, получающих зарплату в размере 3 000 ват или более в месяц, чтобы помочь им финансово при выходе на пенсию.
  • Центральный резервный фонд ( Сингапур ) [44]
  • Фонд обеспечения персонала (Малайзия) [45]
  • Пенсии в Чили

См. Также [ править ]

  • Пенсия
  • Пенсионная система

Ссылки [ править ]

  1. ^ «Обзор KiwiSaver, июнь, квартал 2020 года» (PDF) . Морнингстар . 30 июля 2020 . Проверено 30 ноября 2020 .
  2. ^ «Изменения KiwiSaver в 2014 налоговом году» .
  3. ^ Самостоятельная работа - ваше руководство по KiwiSaver KS12 . Департамент внутренних доходов. Проверено 31 мая 2012 года.
  4. ^ http://www.kiwisaver.govt.nz/already/contributions/you/
  5. ^ [1] KiwiSaver - Измените или остановите взносы
  6. ^ a b «Бюджет 2015: 10 вещей, которые вам нужно знать» . The New Zealand Herald . 21 мая 2015 . Проверено 18 апреля 2018 года .
  7. ^ "KiwiSaver" . ird.govt.nz . Архивировано из оригинального 13 мая 2007 года.
  8. ↑ The Dominion Post: местные, национальные и мировые новости из ежедневной газеты Веллингтона. Архивировано 31 июля 2012 года на Archive.today . Dominion.co.nz (18 сентября 2007 г.). Проверено 19 августа 2011 года.
  9. ^ a b «Годовая статистика KiwiSaver» . Внутренние доходы (Новая Зеландия) . Проверено 14 декабря 2014 .
  10. ^ "Какие типы инвестиционных фондов доступны?" . Внутренние доходы . Проверено 7 июня 2014 .
  11. ^ «Типы фондов - Что нужно знать о KiwiSaver - Сортировка» . Комиссия по финансовой грамотности и пенсионным доходам . Проверено 29 мая 2014 .
  12. Перейти ↑ Stock, Rob (17 апреля 2016 г.). «Недвижимость в мире Женщины Деньги Малый бизнес Инновации Мировое фермерство Мнение и анализ KiwiSaver должен иметь этикетку« ингредиенты »» . stuff.co.nz . Проверено 7 октября 2017 года .
  13. Перейти ↑ Stock, Rob (23 августа 2015 г.). "Недвижимость в мире Женщины Деньги Малый бизнес Инновации Мировое фермерство Мнение и анализ KiwiSaver, кассетные бомбы, мины и ядерное оружие" . stuff.co.nz . Проверено 7 октября 2017 года .
  14. Перейти ↑ Stock, Rob (8 сентября 2016 г.). «Никаких действий полиции в отношении кассетных боеприпасов KiwiSaver нет, виноват слабый закон» . stuff.co.nz . Проверено 7 октября 2017 года .
  15. ↑ Клемент, Диана. «КивиСейвер с совестью» . CANSTAR.co.nz . Проверено 7 октября 2017 года .
  16. ^ "Этика" (PDF) . Проверено 7 октября 2017 года .
  17. ^ «Этическая схема KiwiSaver для христиан» . koinonia.org.nz . Проверено 7 октября 2017 года .
  18. ^ «Устойчивый международный фонд акций: ответственная инвестиционная политика» (PDF) . ANZ . Проверено 7 октября 2017 года .
  19. ^ Twose, Хелен (21 февраля 2016). «KiwiSaver: Насколько ты болен?» . The New Zealand Herald . Проверено 7 октября 2017 года .
  20. ^ "KiwiSaver HomeStart Grant" . MoneyHub. Июнь 2018 г.
  21. ^ "Ключевые сигналы" скромных изменений "для KiwiSaver" . Национальное деловое обозрение . NZPA . 9 июля 2008 . Проверено 13 октября 2011 года .
  22. ^ «Министры продвигают единый рынок, подпишитесь на транстасманскую систему переноса пенсионных сбережений» . Казначейство Австралии . Архивировано из оригинального 23 сентября 2009 года . Проверено 23 декабря 2011 года .
  23. ^ Труд поддерживает универсальную схему сбережений . 3 Новости NZ . 10 октября 2013 г.
  24. ^ FSC требует взносов KiwiSaver в размере 7% . 3 Новости NZ . 14 октября 2013 г.
  25. ^ "Правительство считает KiwiSaver" массовым автоматическим зачислением " " . Радио Новой Зеландии . 29 мая 2015 . Дата обращения 6 июня 2015 .
  26. ^ Perinpanayagam, Umesh (декабрь 2014). «Кивисавер» . Наблюдатель за иностранным контролем . Кампания против иностранного контроля над Аотеароа (137) . Проверено 3 ноября +2016 .
  27. ^ Оренштайн, Митчелл А. (2008). Приватизация пенсий: транснациональная кампания за реформу социального обеспечения . Издательство Принстонского университета. ISBN 978-0-6911-3697-4.
  28. ^ «Остановите ртуть с кивизавером на миллиард долларов, введите кивифунд» . Деловой совок . Пресс-релиз - Первая партия Новой Зеландии. 30 июня 2016 . Проверено 3 ноября +2016 .
  29. ^ «Ки признает ценность сокращения комиссий KiwiSaver» . Otago Daily Times . 8 ноября 2011 . Проверено 7 октября 2017 года .
  30. ↑ Ченг, Дерек (8 ноября 2011 г.). «PM уступает в цене в сокращении комиссий KiwiSaver» . The New Zealand Herald . ISSN 1170-0777 . Проверено 3 ноября +2016 . 
  31. ^ Rt. Достопочтенный Майкл Каллен и достопочтенный. Питер Данн (30 августа 2007 г.). «Увеличиваются объемы покупок KiwiSaver» . Совок . Проверено 30 августа 2007 года .
  32. ^ «Около 130 000 человек подписались на KiwiSaver» . Радио Новой Зеландии . 30 августа 2007 года Архивировано из оригинала 13 февраля 2012 года . Проверено 30 августа 2007 года .
  33. ^ Nikiel, Кристина (27 октября 2007). «KiwiSaver„может стать обязательным “ » . The New Zealand Herald . Проверено 13 октября 2011 года .
  34. ^ «Более 300 000 присоединились к KiwiSaver» . The New Zealand Herald . NZPA . 6 декабря 2007 . Проверено 13 октября 2011 года .
  35. ^ « Числа KiwiSaver наступая на 700000 архивной 6 октября 2008 в Wayback Machine ». Пресс-релиз KiwiSaver 18 июня 2008 г.
  36. ^ «Расчетное постоянное население по возрасту и полу (1991+) (годовой июнь)» . Статистическое управление Новой Зеландии . Проверено 10 октября +2016 .
  37. ^ «Годовой отчет KiwiSaver 30 июня 2014 г. - 30 июня 2015 г.» (PDF) . Управление финансовых рынков . Проверено 6 октября 2015 года .
  38. ^ «Годовой отчет KiwiSaver 30 июня 2015 г. - 30 июня 2016 г.» . Управление финансовых рынков . Проверено 10 октября 2015 года .
  39. ^ «Годовой отчет KiwiSaver 30 июня 2016 г. - 30 июня 2017 г.» (PDF) . Управление финансовых рынков . Проверено 22 апреля 2019 .
  40. ^ «Проголосуйте за социальное развитие - бюджет 2015» (PDF) . Казначейство Новой Зеландии . Дата обращения 6 июня 2015 .
  41. ^ Агентство, Канадские доходы. «Зарегистрированный пенсионный план сбережений (RRSP) - Canada.ca» . www.canada.ca . Проверено 10 октября 2018 года .
  42. ^ «KiwiSaver - KiwiSaver» . www.kiwisaver.govt.nz . Проверено 10 октября 2018 года .
  43. ^ "MPFA" . www.mpfa.org.hk . Проверено 10 октября 2018 года .
  44. ^ "Дом для членов CPFB" . www.cpf.gov.sg . Проверено 15 октября 2018 года .
  45. ^ "KWSP - Главная - KWSP" . www.kwsp.gov.my (на малайском) . Проверено 15 октября 2018 года .

Внешние ссылки [ править ]

  • Сайт KiwiSaver
  • Схема KiwiSaver
  • Страница внутреннего дохода KiwiSaver
  • Руководство по принятию решений KiwiSaver от Пенсионной комиссии Новой Зеландии
  • ConsumerSaver - сайт института потребителей
  • Закон о KiwiSaver 2006 г.
  • Список провайдеров сайта KiwiSaver