Из Википедии, бесплатной энциклопедии
Перейти к навигации Перейти к поиску

Страхование долголетия , [1] страхование долголетия , также известное как аннуитет за долголетие, [2] Соответствующий договор аннуитета долголетия или QLAC [3] и аннуитет на отсроченный доход [4], представляет собой договор аннуитета, предназначенный для выплаты страхователям в течение всей жизни. в заранее установленном будущем возрасте, например 85 лет, и приобретены за много лет до достижения этого возраста.

Общее описание [ править ]

Аннуитеты за долголетие похожи на «обратное страхование жизни», что означает, что страховые взносы собираются компанией по страхованию жизни ее держателями полисов для выплаты дохода, когда страхователь проживает долгую жизнь, вместо того, чтобы собирать доллары страховых взносов и выплачивать страховое возмещение на страхование полиса короткая жизнь в обычном страховании жизни . Аннуитеты за долголетие используют кредиты на случай смерти для объединения денег и выплаты оставшихся требований страхователей, что означает долгую жизнь.

Термин «страхование долголетия» происходит от этого типа аннуитета, который представляет собой страхование от необычно долгой жизни. Может показаться странным застраховаться от события, которое приветствовало бы большинство людей. Однако долгая жизнь истощила бы финансовые ресурсы многих людей, точно так же, как пожар, уничтоживший их дом, нанес бы ущерб финансам многих людей, если бы у них не было страховки от пожара. Логика, которая делает страхование от пожара одним из основных средств борьбы с финансовым риском пожаров в доме, может показаться аргументом в пользу более широкого использования страхования долголетия для пенсионного планирования: немногие люди доживут до глубокой старости, поэтому это не имеет смысла для каждый старается покрыть эту возможность сбережениями и инвестициями. (Те же рассуждения применимы и к страхованию дома: потому что мало кто столкнется с домашними пожарами,поэтому нереально ожидать, что все будут сберегать и вкладывать средства специально для замены дома.) Страхование долголетия не предназначено для досрочного выхода на пенсию, поэтому оно не предназначено само по себе в качестве полного пенсионного плана.[5]

Летом 2014 года IRS и Казначейство завершили создание соответствующих договоров аннуитета за долгий срок или QLAC в соответствии с правилами минимального распределения (RMD) раздела 401 (a) (9) Налогового кодекса. Предоставление исключения из правил RMD, позволяющего владельцу IRA использовать меньшую из 25% от общего остатка на счете IRA владельцев счетов или 125 000 долларов США для аннуитета отсроченного дохода или аннуитета продолжительности жизни, которое не дает денежной стоимости и обещает выплаты дохода не позднее 85 лет. сумма подлежала корректировке на инфляцию в ближайшие годы. [3] Начиная с января 2018 года лимит QLAC был увеличен до 130 000 долларов.

Например, человек может заплатить 20 000 долларов из своих пенсионных сбережений в возрасте 60 лет, чтобы приобрести страховку долголетия, которая будет выплачивать 11 803 доллара в год, начиная с 85-летнего возраста и до самой смерти. Эти цифры выдуманы, но основаны на реальных условиях, предложенных по крайней мере одной крупной страховой компанией в феврале 2019 года. [6]Таким образом, в этом примере, если бы человек дожил до 95 лет, он получил бы 118 030 долларов на свои 20 000 долларов (10 лет при 11 803 долларах в год). Это норма доходности, которая намного превышает доступную при преобладающих процентных ставках по государственным облигациям. Экономическая причина высокой доходности при низком риске заключается в том, что человек отказывается от любых претензий на первоначальные инвестиции в размере 20 000 долларов от имени своих наследников. Если человек умирает до 85 лет, страховая компания ничего не платит ему или его имуществу. (Некоторые компании предлагают дополнительные функции, которые могли бы изменить это, так что было бы пособие в случае смерти или чтобы у них была возможность начать выплаты раньше, но использование этих вариантов значительно снизило бы годовой доход, который полис будет выплачивать в возрасте 85 лет)

Пособие обычно выплачивается в форме гарантированного потока доходов на оставшуюся часть жизни человека (как в приведенном выше примере), хотя могут быть предоставлены альтернативные формы пособия в зависимости от условий действующей политики.

Основное использование этих продуктов - предоставить пенсионерам возможность расширить свои пенсионные ресурсы, чтобы покрыть возможность дожить до очень старости. Вероятность того, что многие покупатели такой ренты не доживут, чтобы получить ее, позволяет страховой компании выплачивать относительно высокие доходы, более высокие, чем те, которые доступны для инвестиций с низким уровнем риска, той части покупателей, которые действительно живут так долго, т. Е. Смертность кредиты. [5]

Ссылки [ править ]

  1. ^ Милевский, Моше А. (2005). «Настоящее страхование долголетия с франшизой: введение в Advanced Life Delayed Annuities (ALDA)». Североамериканский актуарный журнал . 9 (4): 109–122. DOI : 10.1080 / 10920277.2005.10596229 .
  2. ^ Скотт, Джейсон С. (январь 2008 г.). «Аннуитет долголетия: аннуитет для всех?». Журнал финансовых аналитиков . 64 : 40–48. DOI : 10,2469 / faj.v64.n1.6 .
  3. ^ a b «Цитата QLAC | Мгновенный доход QLAC» . Цитата QLAC . Проверено 1 февраля 2019 .
  4. ↑ Бланшетт, Дэвид (28 октября 2014 г.). «Отчисление на аннуитет по отложенному доходу в плане с установленными взносами» (PDF) . Рабочий документ Morningstar . Проверено 17 апреля 2017 года .
  5. ^ a b Китсес, Майкл Э. (2014). «Понимание аннуитета долголетия и его потенциальной роли в пенсионном доходе» (PDF) . Kitces Report, июль / август 2014 . С. 1–15 . Проверено 17 апреля 2017 года .
  6. ^ Синьорелла, CFP®, RICP®, Joseph. "QLAC Wikipedia Rates | QLACs.net" . Проверено 3 февраля 2019 .CS1 maint: multiple names: authors list (link)