К оплате, через счет (PTA) является бессрочным депозитом счетом , через которые банковские учреждения , расположенные в Соединенных Штатах распространяются проверка письменных привилегий для клиентов других учреждений, часто иностранных банков.
Счета PTA вызывают беспокойство у регулирующих органов банков, потому что банки или агентства, предоставляющие счета, могут не подвергать конечных клиентов такому же уровню контроля, как и их собственные клиенты. Эти проблемы были рассмотрены в Название 3A, в особенности Раздел 311 (б) (4) , из закона Patriot .
Иностранные финансовые учреждения используют PTA, также известные как «сквозные» или «проходные» счета, чтобы предоставить своим клиентам доступ к банковской системе США. Некоторые банки США, пограничные и договорные корпорации, а также филиалы и агентства иностранных финансовых учреждений в США (вместе именуемые банками США) предлагают эти счета в качестве услуги иностранным финансовым учреждениям. Правоохранительные органы заявили, что риск отмывания денег и другой незаконной деятельности выше в ЧТС, которые не контролируются должным образом.
Факторы риска
ЧТС могут быть подвержены более высокому риску, поскольку банки США обычно не соблюдают те же требования должной осмотрительности в отношении ЧТС, которые они требуют от внутренних клиентов, которые хотят открыть текущие и другие счета. Например, некоторые банки США просто запрашивают копию карточек с подписью, заполненную платежной системой через клиентов (клиент иностранного финансового учреждения). Эти американские банки затем обрабатывают тысячи чеков субсчетов и других транзакций, включая валютные депозиты, через PTA иностранного финансового учреждения. В большинстве случаев для получения или подтверждения информации об отдельных лицах и субаккаунтах, использующих PTA, не прилагаются или не прилагаются никакие независимые усилия.
Использование PTA иностранными финансовыми учреждениями в сочетании с неадекватным надзором со стороны банков США может способствовать ненадлежащей банковской практике, включая отмывание денег и связанную с этим преступную деятельность. Потенциал содействия отмыванию денег или финансированию терроризма, нарушениям OFAC и другим серьезным преступлениям возрастает, когда банк США не может идентифицировать и адекватно понимать транзакции конечных пользователей (все или большинство из которых находятся за пределами США) своих счет у иностранного корреспондента. PTA, используемые в незаконных целях, могут нанести банкам серьезные финансовые потери в виде штрафов и пени в уголовном и гражданском порядке, конфискации или изъятия залога и ущерба репутации.
Снижение риска
Банки США, предлагающие услуги PTA, должны разработать и поддерживать адекватные политики, процедуры и процессы для защиты от возможного незаконного использования этих счетов. Как минимум, политики, процедуры и процессы должны позволять каждому банку США идентифицировать конечных пользователей своего иностранного финансового учреждения PTA и должны включать в себя получение банком (или возможность получения через доверенную стороннюю организацию) по существу того же информация о конечных пользователях PTA, полученная от прямых клиентов.
Политики, процедуры и процессы должны включать анализ процессов иностранного финансового учреждения для выявления и мониторинга транзакций субсчетов, а также для соблюдения любых законодательных и нормативных требований по борьбе с отмыванием денег, существующих в принимающей стране, и генерального соглашения иностранного финансового учреждения с банком США. . Кроме того, американские банки должны иметь процедуры мониторинга транзакций, проводимых в ЧТС иностранных финансовых учреждений.
Чтобы снизить риск, связанный с ПТС, банки США должны иметь подписанный контракт (т. Е. Генеральное соглашение), который включает:
Роли и обязанности каждой стороны. Ограничения или ограничения на типы и суммы транзакций (например, валютные депозиты, переводы денежных средств, обналичивание чеков). Ограничения по типам субсчетов (например, casas de cambio, финансовые компании, переводчики средств или другие небанковские финансовые учреждения). Запреты или ограничения для многоуровневых субсчетов.193 Доступ к внутренним документам иностранного финансового учреждения и аудиторские проверки, которые имеют отношение к его деятельности PTA. Банкам США следует рассмотреть возможность закрытия PTA в следующих случаях:
Недостаточная информация о конечных пользователях PTA. Доказательства существенной или продолжающейся подозрительной деятельности. Невозможность гарантировать, что PTA не используются для отмывания денег или других незаконных целей.
Полное объяснение Федеральной корпорации по страхованию вкладов доступно по адресу: http://www.fdic.gov/news/news/financial/1995/fil9530.html
Ссылки [ править ]
