Личный договор купля - продажа ( PCP ), часто упоминается как личный план контракта , является формой рассрочки финансирования транспортного средств для индивидуальных покупателей, как для личного найма контракта и традиционной покупку в рассрочке (покупка в рассрочке).
В отличие от традиционной покупки в рассрочку, когда клиент выплачивает общую сумму долга равными ежемесячными платежами в течение срока действия соглашения, PCP структурирован таким образом, что клиент платит меньшую ежемесячную сумму в течение срока действия контракта (обычно где-то между 24 и 48 месяцами). , оставляя окончательный воздушный платеж, который должен быть произведен в конце соглашения. Общая сумма займа в обоих случаях одинакова, и проценты выплачиваются на всю сумму (включая раздельный платеж на PCP).
Воздушный платеж идеально структурирован так, чтобы он был меньше, чем стоимость транспортного средства в этот момент времени, создавая капитал, который можно использовать в качестве депозита при покупке другого транспортного средства. Заказчик является зарегистрированным хранителем и законным владельцем транспортного средства, в то время как финансовая компания сохраняет долю в транспортном средстве. Этот интерес будет отмечен в истории автомобиля всякий раз, когда кто-либо его проверяет, так что автомобиль не может быть продан без предварительной оплаты. Если владелец не выполняет платежи, финансовая компания может иметь законное право вернуть автомобиль в собственность. По окончании соглашения клиент либо платит воздушный шар и принимает четкое право собственности на транспортное средство, либо транспортное средство может быть возвращено финансовой компании без каких-либо дополнительных обязательств. [1]
Таким образом, покупка по индивидуальному контракту является условным соглашением о продаже, и в соответствии с законодательством Великобритании покупатель защищен Законом о потребительском кредите 1974 г. и Положением о финансовых услугах 2004 г. [2]
Включенные предметы
PCP может включать в себя элемент технического обслуживания в течение срока действия контракта, хотя это встречается в меньшем количестве случаев. В Великобритании, большинство PCP сделок включают в себя оплату за первый год транспортного налога , [3] , но последующие продления будут за счет клиента.
Последний платеж
Окончательный платеж, который инициирует фактическую передачу права собственности, рассчитывается финансовой компанией в начале соглашения на основе ее оценок будущей остаточной стоимости транспортного средства (Гарантированная минимальная будущая стоимость или GMFV). Этот окончательный платеж называется воздушным платежом [4] и обычно принимается как прямой дебет, если клиент не предпримет альтернативных действий до этого времени.
Вместо этого может быть согласовано, что окончательный платеж воздушным шаром является обязательным в рамках условий контракта, но что владелец затем сохраняет право передать транспортное средство обратно финансирующей компании по ранее согласованной сумме (GMFV) вместо платежа воздушным шаром. . [5] Необходимо полностью понимать эти аспекты покупки по личному контракту до подписания любой сделки, поскольку на этом этапе могут возникнуть убытки. Этот вариант, но не обязательство, приобрести автомобиль по истечении периода, эквивалентного договору аренды, поэтому упакован либо как вариант (по закону) на покупку автомобиля (опцион колл) по `` установленной '' цене, либо как право продать автомобиль (опцион «пут») по установленной цене после того, как право собственности будет полностью достигнуто после окончательной «воздушной» оплаты.
Сумма ежемесячного платежа определяется суммой первоначального платежа («депозита»), который может быть согласован с финансирующей компанией, и окончательной балансовой оплатой, которая устанавливается финансирующей компанией. Финансовая компания, вероятно, будет представлена в этом обсуждении либо автомобильным дилером, либо автомобильным финансовым брокером. [6]
Первоначально эта форма контрактной закупки использовалась больше предприятиями, чем частными лицами, но в последние годы неуклонно растет ее использование потребителями в таких странах, как Великобритания. В 2016 году 82% сделок по финансированию новых автомобилей в Великобритании приходилось на PCP. [7]
Соединенное Королевство
В Великобритании существует Арбитражная схема Ассоциации финансов и лизинга , которая используется в случае последующего спора. [8]
НДС применяется ко всей цене транспортного средства и капитализируется в ежемесячный платеж при расчете ежемесячного платежа PCP.
В отличие от Personal Contract Hire, лизинговая компания может вернуть НДС, а это означает, что ежемесячный платеж будет меньше, потому что:
- проценты применяются к себестоимости за вычетом НДС, т.е. автомобиль не облагается НДС, что дает значительную экономию на начислении процентов.
- амортизация на автомобиль базируется на сети себестоимости НДС, немедленно сэкономив клиенту значительную сумму амортизации.
При индивидуальной аренде арендатор платит НДС с ежемесячного платежа.
Ирландия
С 2014 года продажи автомобилей PCP в Ирландии подвергались тщательной проверке, поскольку клиенты считали, что не было приложено достаточно усилий, чтобы убедиться, что они полностью осведомлены обо всех деталях в рамках соглашения PCP. [9]
Общество ирландской автомобильной промышленности (SIMI) было подготовлен доклад о ПХФЕ, проведенный Grant Thornton , в попытке эталонного ПХФА.
В июле 2017 года Комиссия по конкуренции и защите прав потребителей (CCPC) начала исследование рынка финансирования автомобилей PCP. [10] Это последовало за исследованием Motorcheck, которое показало, что рынок новых автомобилей Ирландии в значительной степени зависит от соглашений о PCP. Исследование показало, что в 2016 году в Ирландии было продано 73 979 новых автомобилей, что на 139% больше, чем в 2014 году. [11]
Рекомендации
- ^ Массон, Стюарт (8 мая 2016 г.). «Что такое автокредитование PCP? Объяснение покупки по личному контракту» - через www.thecarexpert.co.uk.
- ^ «Офис добросовестной торговли» . Архивировано из оригинала на 2010-06-10.
- ^ «Налоги на свой автомобиль - GOV.UK» . www.direct.gov.uk .
- ^ «Аренда по личному контракту: что нужно знать» . www.insmallprint.co.uk .
- ^ «Транспортное финансирование - BVRLA» . www.bvrla.co.uk .
- ^ «Автокредитование - разъяснения по автокредитам и лизингу - от LeaseGuide.com» . 23 мая 2017.
- ^ Миллиган, Брайан (21 апреля 2017 г.). «Сделки по финансированию автомобилей: они означают проблемы?» - через www.bbc.co.uk.
- ^ "Портал правительства Великобритании" . Архивировано из оригинала на 2010-11-25.
- ^ «Почему все больше людей выбирают PCP - но мы должны учиться на опыте» . Ирландский независимый . 23 августа 2017 . Проверено 6 сентября 2017 года .
- ^ «Наблюдатель за конкуренцией для изучения рынка автокредитования PCP» . Новости RTÉ . 17 июля 2017 . Проверено 6 сентября 2017 года .
- ^ «Более половины новых автомобилей продано по финансовым сделкам» . Ирландский экзаменатор . 20 июля 2017 . Проверено 6 сентября 2017 года .