Перестрахование
Перестрахование — это страхование , которое страховая компания покупает у другой страховой компании, чтобы оградить себя (хотя бы частично) от риска крупного страхового случая. [1] При перестраховании компания передает («уступает») часть своих собственных страховых обязательств другой страховой компании. Компания, приобретающая полис перестрахования, в большинстве случаев называется «цедентной компанией», «цедентом» или «цедентом». Компания, выдавшая полис перестрахования, именуется «перестраховщик». В классическом случае перестрахование позволяет страховым компаниям оставаться платежеспособными после крупных страховых случаев, таких как крупные стихийные бедствия, такие как ураганы и лесные пожары., перестрахование иногда используется для уменьшения требований к капиталу уступающей компании, для уменьшения налогов или других целей. [1]
Перестраховщиком может быть либо специализированная перестраховочная компания, которая занимается только перестраховочной деятельностью, либо другая страховая компания. Страховые компании, принимающие перестрахование, называют этот бизнес « принимаемым перестрахованием ». [2]
Существует два основных типа договорного перестрахования, пропорциональное и непропорциональное, которые подробно описаны ниже. При пропорциональном перестраховании доля риска перестраховщика определяется по каждому отдельному полису, а при непропорциональном перестраховании ответственность перестраховщика основывается на совокупных претензиях, понесенных цедентом. За последние 30 лет произошел значительный переход от пропорционального к непропорциональному перестрахованию в области страхования имущества и от несчастных случаев .
Практически все страховые компании имеют программу перестрахования. Конечной целью этой программы является снижение их подверженности убыткам путем передачи части риска убытков перестраховщику или группе перестраховщиков.
При перестраховании страховщик может выпускать полисы с более высокими лимитами, чем это было бы разрешено в противном случае, таким образом, он может брать на себя больший риск, поскольку часть этого риска теперь передается перестраховщику.
Перестрахование может сделать результаты страховой компании более предсказуемыми, покрывая большие убытки. Это, вероятно, уменьшит сумму капитала , необходимого для обеспечения покрытия. Риски распределяются, при этом перестраховщик или перестраховщики несут часть убытков, понесенных страховой компанией. Сглаживание доходов возникает из-за того, что убытки цедента ограничены. Это способствует стабильности выплат по претензиям и ограничивает расходы на возмещение убытков.
