FATF черный список , который теперь называется «Призыв к действию» [ кем? ] , [1] - это обычное сокращенное описание списка «Несотрудничающих стран или территорий» (NCCT) Целевой группы по финансовым мероприятиям (FATF). [2] [3] FATF черный список был выдан ФАТФ с 2000 года, и перечисляются страны , которые FATF судьи быть некооперативной в глобальной борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма , называя их «Non-Cooperative стран или территорий» (НЦКТ). [4] Хотя неявка в черный список воспринималась как знак одобренияофшорные финансовые центры (или «налоговые убежища»), которые достаточно хорошо регулируются, чтобы соответствовать всем критериям ФАТФ, на практике в список включены страны, которые не работали как офшорные финансовые центры. ФАТФ регулярно обновляет черный список, добавляя или удаляя записи. [4]
ФАТФ описывает «юрисдикции с высоким уровнем риска, которые подлежат призыву к действиям» как имеющие «значительные стратегические недостатки в их режимах для противодействия отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения ОМУ. Для всех стран, определенных как страны с высоким уровнем риска, ФАТФ призывает всех членов и настоятельно призывает все юрисдикции применять усиленную должную осмотрительность, а в наиболее серьезных случаях странам предлагается применять контрмеры для защиты международной финансовой системы от продолжающихся рисков отмывания денег, финансирования терроризма и финансирования распространения, исходящих из страны. ". [5] По состоянию на 21 февраля 2020 года в черный список ФАТФ входили только две страны: Северная Корея и Иран.
История
ФАТФ была создана на саммите G7, который проходил в Париже в 1989 году. Основными заинтересованными сторонами являются главы государств и правительств G7 , президент Европейской комиссии и восемь других стран. [6]
Термин «отказ от сотрудничества» был раскритикован некоторыми аналитиками как вводящий в заблуждение, поскольку ряду стран в списке просто не хватало инфраструктуры или ресурсов, чтобы справиться с относительно изощренными финансовыми преступниками, которые пытались там действовать. С 2008 года ФАТФ по указанию лидеров G20 внедрила более аналитический процесс выявления юрисдикций, в которых отсутствуют режимы борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. [4]
Первичные работы
Одна из основных целей ФАТФ - установить нормы и стандарты «правовых, регулирующих и оперативных мер» для борьбы с отмыванием денег, финансированием терроризма и другими связанными угрозами безопасности и целостности международной финансовой системы. Однако FATF «не имеет следственных полномочий». ФАТФ работает с национальными государствами над внесением изменений в законодательство и регулятивных реформ в вышеупомянутых секторах. [4] Кроме того, ФАТФ также предоставляет странам рекомендации по политике, которые соответствуют международным стандартам по борьбе с отмыванием денег, финансированием терроризма и распространением оружия массового уничтожения. ФАТФ предоставляет политические рекомендации с 1990 года, и с тех пор их рекомендации пересматривались четыре раза. ФАТФ также следит за положением своих членов, создавая адекватные меры и учреждения для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. ФАТФ также следит за тем, чтобы она была осведомлена об уязвимостях стран-членов на национальном уровне «с целью защиты международной финансовой системы от неправомерного использования». [7]
Страны-члены
Полноправные члены
Согласно официальному сайту, в ФАТФ входят 39 членов, представляющих большинство финансовых центров мира. [8]
Страны-наблюдатели
В настоящее время есть один наблюдатель от ФАТФ. [9]
Отчеты FATF о внесении в черный список
Черный список - это термин, используемый средствами массовой информации, который официально именуется ФАТФ странами "призыва к действию".
Отчет за июнь 2000 г.
Первоначальный список из пятнадцати стран, считающихся отказывавшимися от сотрудничества в борьбе с отмыванием денег, был опубликован в июне 2000 года. [11] Список встретил критику со стороны профессионалов, имеющих опыт работы в оффшорном финансовом секторе. Объявление Каймановых островов не сотрудничающими было суровым [12] [ необходим более точный источник ], особенно потому, что в самом отчете 2000 года признавалось, что «Каймановы острова были лидером в разработке программ борьбы с отмыванием денег во всем Карибском бассейне. Он был президентом Карибской целевой группы по финансовым мероприятиям и оказал существенную помощь соседним государствам в регионе. Он продемонстрировал сотрудничество в вопросах уголовного правопорядка и раскрыл несколько серьезных случаев мошенничества и отмывания денег, о которых ранее не было известно властям стран-участниц ФАТФ ». [ необходима цитата ] В список вошли следующие страны: [11]
Отчет за июнь 2001 г.
Во втором отчете ФАТФ, опубликованном в 2001 году и включающем дополнительный отчет в сентябре, еще восемь стран были обозначены как не сотрудничающие:
Отчет за июнь 2002 г.
Согласно отчету ФАТФ за июнь 2002 г., следующие страны были перечислены как НССТ. [13]
Отчет за июнь 2003 г.
Согласно отчету ФАТФ за июнь 2003 г., следующие страны были перечислены как НССТ. [14]
- Острова Кука
- Египет
- Гватемала
- Индонезия
- Мьянма
- Науру
- Нигерия
- Филиппины
- Украина
Отчет за июль 2004 г.
Согласно отчету ФАТФ за июль 2005 г., следующие страны были перечислены как НССТ. [15]
- Острова Кука
- Индонезия
- Мьянма
- Науру
- Нигерия
- Филиппины
Отчет за июнь 2005 г.
Согласно отчету ФАТФ за июнь 2005 г., следующие лица были внесены в список НКСТ. [16]
- Мьянма
- Науру
- Нигерия
Отчет за июнь 2006 г.
В седьмом списке, опубликованном в июне 2006 г. [17], указаны только следующие страны как не сотрудничающие:
- Мьянма
Отчет за июнь 2007 г.
В восьмом обзоре НССТ ФАТФ (Ежегодный обзор несотрудничающих стран и территорий за 2006–2007 гг. От 12 октября 2007 г.) ни одна из стран не указана в качестве не сотрудничающих. [18] Мьянма (ранее Бирма) была удалена 13 октября 2006 г., Науру 13 октября 2005 г. и Нигерия 23 июня 2006 г. [18]
Отчет за июнь 2008 г.
ФАТФ определила Узбекистан, Иран, Индию, Туркменистан, Сан-Томе и Принсипи, а также северную часть Кипра как группы высокого риска и отказ от сотрудничества. [19]
Заявление за июнь 2009 г.
25 февраля 2009 г. ФАТФ опубликовала «публичное заявление», в котором отметила озабоченность и призвала к более строгому соблюдению требований следующими странами: [20]
- Туркменистан
- Узбекистан
- Сан-Томе и Принсипи
Заявление за октябрь 2010 г.
Следующая страна не добилась достаточного прогресса в устранении недостатков или не взяла на себя обязательства по плану действий, разработанному совместно с ФАТФ для устранения недостатков. [21]
- Северная Корея
Заявление за октябрь 2011 г.
Следующие страны не достигли достаточного прогресса в устранении недостатков или не взяли на себя обязательства по плану действий, разработанному совместно с ФАТФ для устранения недостатков. [22]
- Куба
- Боливия
- Эфиопия
- Кения
- Мьянма
- Нигерия
- Сан-Томе и Принсипи
- Шри-Ланка
- Сирия
- Турция
Заявление за февраль 2012 г.
В общей сложности 17 стран были отмечены FATF как юрисдикции с высоким уровнем риска и не сотрудничающие с ними. Все перечисленные ниже страны определены как таковые; контрмеры действовали только для Ирана и Корейской Народно-Демократической Республики (КНДР, Северная Корея). [23]
Страны с высоким уровнем риска и не сотрудничающие страны, к которым применяются контрмеры:
- Иран
- Северная Корея
Страны с высоким уровнем риска и не сотрудничающие, не приверженные плану действий:
- Боливия
- Куба
- Эфиопия
- Гана
- Индонезия
- Кения
- Мьянма
- Нигерия
- Израиль
- Сан-Томе и Принсипи
- Шри-Ланка
- Сирия
- Танзания
- Таиланд
- Индия
июнь 2013
В общей сложности 14 стран были определены как юрисдикции, имеющие стратегические недостатки, представляющие риск для международной финансовой системы. [24]
Юрисдикции, в которых ФАТФ призывает своих членов и другие юрисдикции применять контрмеры для защиты международной финансовой системы от продолжающихся и значительных рисков отмывания денег и финансирования терроризма (ОД / ФТ), исходящих из юрисдикций.
- Иран
- Северная Корея
Юрисдикции со стратегическими недостатками ПОД / ФТ, которые не достигли достаточного прогресса в устранении недостатков или не взяли на себя обязательства по плану действий.
- Эквадор
- Эфиопия
- Индонезия
- Кения
- Мьянма
- Индия
- Сан-Томе и Принсипи
- Сирия
- Танзания
- Турция
- Вьетнам
- Йемен
Заявление за октябрь 2013 г.
В общей сложности 13 стран были определены как юрисдикции, имеющие стратегические недостатки, представляющие риск для международной финансовой системы. [25]
- Иран
- Северная Корея
Юрисдикции со стратегическими недостатками ПОД / ФТ, которые не достигли достаточного прогресса в устранении недостатков или не взяли на себя обязательства по плану действий.
- Алжир
- Эквадор
- Эфиопия
- Индонезия
- Кения
- Мьянма
- Танзания
- Турция
- Йемен
Февраль 2014 года
В общей сложности 11 стран были определены как юрисдикции со стратегическими недостатками, представляющими риск для международной финансовой системы. [26]
- Индия
- Северная Корея
Юрисдикции со стратегическими недостатками ПОД / ФТ, которые не достигли достаточного прогресса в устранении недостатков или не взяли на себя обязательства по плану действий.
- Алжир
- Эквадор
- Эфиопия
- Индонезия
- Мьянма
- Сирия
- Израиль
- Йемен
Заявление за июнь 2014 г.
В общей сложности 6 стран были определены как юрисдикции, имеющие стратегические недостатки, представляющие риск для международной финансовой системы. [27]
- Иран
- Северная Корея
Юрисдикции со стратегическими недостатками ПОД / ФТ, которые не достигли достаточного прогресса в устранении недостатков или не взяли на себя обязательства по плану действий.
- Алжир
- Эквадор
- Индонезия
- Мьянма
Заявление за февраль 2015 г.
ФАТФ определила следующие страны, которые добились значительного прогресса в улучшении своего режима ПОД / ФТ, и отметила, что эти страны создали нормативно-правовую базу для выполнения своих обязательств в плане действий в отношении стратегических недостатков, выявленных ФАТФ. Следовательно, следующие страны больше не подпадают под процесс мониторинга ФАТФ в рамках текущего глобального процесса соблюдения требований ПОД / ФТ. [28]
- Камбоджа
- Кувейт
- Намибия
- Никарагуа
- Индия
- Зимбабве
Заявление за октябрь 2015 г.
В заявлении ФАТФ, опубликованном 23 октября 2015 года, определены три юрисдикции с высоким риском и отказом от сотрудничества: [29]
Призыв к применению контрмер:
- Иран
- Северная Корея
Юрисдикции со стратегическими недостатками:
- Мьянма
Заявление за февраль 2016 г.
В заявлении ФАТФ от 19 февраля 2016 г. Панама была исключена из серого списка [30], но в списке все еще есть Мьянма ОЭСР, в которой указаны две юрисдикции с высоким уровнем риска и не сотрудничающие между собой: [31]
Призыв к применению контрмер:
- Северная Корея
Заявление за февраль 2017 г.
Что касается Северной Кореи, ФАТФ выразила обеспокоенность следующим образом:
"ФАТФ по-прежнему обеспокоена неспособностью КНДР устранить значительные недостатки в своем режиме борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма (ПОД / ФТ) и серьезной угрозой, которую это представляет для целостности международной финансовой системы. ФАТФ настоятельно призывает КНДР незамедлительно и конструктивно устранить недостатки в сфере ПОД / ФТ. Кроме того, ФАТФ серьезно обеспокоена угрозой, исходящей от незаконной деятельности КНДР, связанной с распространением оружия массового уничтожения (ОМУ) и его финансированием ». [32]
Текущие списки ФАТФ
Текущий черный список ФАТФ
По состоянию на 2 марта 2021 г. в этом списке находятся следующие страны: [1]
- Иран
- Северная Корея
Текущий серый список ФАТФ
По состоянию на декабрь 2020 года в этот список входят следующие 15 стран: [1] [33]
Страна в сером списке | Смотрите также |
---|---|
Албания | Экономика Албании |
Барбадос | Финансовые услуги на Барбадосе |
Ботсвана | Экономика Ботсваны |
Камбоджа | Экономика Камбоджи |
Гана | Гана |
Ямайка | Налоговые ставки на Ямайке |
Маврикий | Финансовые услуги на Маврикии |
Мьянма (Бирма) | Экономика Мьянмы |
Никарагуа | Экономика Никарагуа |
Пакистан | Экономика Пакистана |
Панама | Экономика Панамы |
Сирия | Экономика Сирии , сирийская гражданская война |
Уганда | Экономика Уганды |
Йемен | Экономика Йемена , Йеменский кризис (2011 – настоящее время) , Гражданская война в Йемене (2015 – настоящее время) |
Зимбабве | Экономика Зимбабве |
Следующее обзорное заседание ФАТФ
Пленарное заседание ФАТФ, формирующий орган, собирается три раза в год: в феврале, июне и октябре. [34] [35] Последнее обзорное совещание проходило с 16 по 21 февраля 2020 года в Париже. [35]
ФАТФ официально исключила Монголию из серого списка в октябре 2020 года. [36]
Другие похожие списки
«Серый список» ОЭСР
Несмотря на то, что основное внимание уделяется налоговым преступлениям, ОЭСР также занимается отмыванием денег и дополнила работу, проводимую ФАТФ. [37]
ОЭСР вела «черный список» стран, которые она считает «налоговыми убежищами, которые отказываются сотрудничать», в стремлении к прозрачности налоговых дел и эффективному обмену информацией, официально названный «Списком налоговых гаваней, отказывающихся сотрудничать». С мая 2009 года ни одна из стран не была официально указана в качестве налоговых гаваней, отказывающихся от сотрудничества, в свете их обязательств по соблюдению стандартов ОЭСР. [38]
22 октября 2008 года на встрече ОЭСР в Париже 17 стран во главе с Францией и Германией решили составить новый черный список налоговых убежищ. Его попросили исследовать около 40 новых налоговых убежищ, где скрывались незадекларированные доходы и в которых размещались многие нерегулируемые хедж-фонды, подвергшиеся критике во время финансового кризиса 2007–2008 годов . Германия, Франция и другие страны призвали ОЭСР добавить Швейцарию в черный список стран, поощряющих налоговое мошенничество. [39] 2 апреля 2009 г. ОЭСР опубликовала список стран, разделенных на три части в зависимости от того, внедрили ли они «согласованный на международном уровне налоговый стандарт» в отдельных юрисдикциях - налоговых убежищах или других финансовых центрах, представляющих интерес. [40]
- в значительной степени реализовал стандарт: Андорра , Ангилья , Антигуа и Барбуда , Аргентина , Аруба , Австралия , Австрия , Багамы , Бахрейн , Барбадос , Бельгия , Белиз , Бермудские острова , Бразилия , Британские Виргинские острова , Бруней , Канада , Каймановы острова , [41] Чили , Китай , Острова Кука , Коста-Рика , Кипр , Чешская Республика , Дания , Доминика , Эстония , Финляндия , Франция , Германия , Гибралтар , Греция , Гренада , Гернси , Гонконг , Венгрия , Исландия , Индия , Индонезия , Ирландия , остров Мэн , Израиль , Италия , Япония , Джерси , Южная Корея , Либерия , Лихтенштейн , Люксембург , Макао , Малайзия , Мальта , Маршалловы острова , Маврикий , Мексика , Монако , Монтсеррат , Нидерланды , Нидерландские Антильские острова , Новая Зеландия , Норвегия , Панама , Филиппины , Польша , Португалия , Катар , Россия , Сент-Китс и Невис , Сент-Люсия , Сент-Винсент и Гренадины , Самоа , Сан-Марино , Сейшельские острова , Сингапур , Словакия , Словения , Южная Африка , Испания , Швеция , Швейцария , Турция , турки Острова Кайкос , Объединенные Арабские Эмираты , Соединенное Королевство , Соединенные Штаты , Виргинские острова США , Вануату . Это не полный список, так как многие страны, включая Ливан, Нигерию и многие другие, не включены в этот список.
- привержены стандарту, но еще не реализовали его по существу: Науру , Ниуэ , Гватемала , Уругвай
- не соблюдают стандарт: по состоянию на октябрь 2009 г. [42]
Соответствие глобальному форуму
Глобальный форум по прозрачности и обмену информацией для целей налогообложения обзоров и отчетов вопросов , касающихся соблюдения своих налоговых юрисдикций членом. В процессе экспертной оценки Глобального форума изучаются как правовые, так и нормативные аспекты обмена (обзоры этапа 1) и обмена информацией на практике (этап 2). [ необходима цитата ]
Другие страны регулярно обвиняют в финансировании терроризма
Бахрейн , Катар , Саудовскую Аравию и ОАЭ также регулярно обвиняют в том, что они очень мало делают для предотвращения потока средств для финансирования терроризма в другие страны. Бахрейн принимает филиал « Братьев-мусульман» Минбар в качестве законного политического игрока. Катар напрямую взаимодействует с боевиками, финансируя « признанную в Соединенных Штатах террористическую организацию» ХАМАС и позволяя нескольким «определенным террористическим» подразделениям Талибана сохранять свои офисы в Катаре. Саудовская Аравия также сотрудничает с филиалом «Братьев-мусульман» аль-Ислах в Йемене. Саудовская Аравия и ОАЭ называются «лицемерами», поскольку они тоже сталкиваются с обвинениями в том, что не делают достаточно, чтобы остановить финансирование терроризма, и обе страны имеют связи с террористическими организациями от Афганистана до Йемена. [43]
Смотрите также
- Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег
- Хавала
- Хунди
- Неформальная система передачи ценностей
- Денежный перевод
- Риба
- Список оффшорных финансовых центров
- Финансирование терроризма
Рекомендации
- ^ a b c Страны FATF, Страны-полноправные члены, Страны-наблюдатели, Страны с призывом к действию (Страны, занесенные в черный список), Другие контролируемые юрисдикции (страны с серым списком) , FATF, по состоянию на 24 октября 2019 г.
- ^ «О ФАТФ» . ФАТФ . Проверено 1 мая 2018 .
- ^ Чохан, Усман В. (14 марта 2019 г.). «ФАТФ в глобальной финансовой архитектуре: вызовы и последствия». Международный, транснациональный и сравнительный юридический журнал . Бизнес-школа UNSW; Инициатива критических исследований блокчейна (CBRI); Центр аэрокосмических исследований и исследований безопасности (CASS). DOI : 10.2139 / ssrn.3362167 . SSRN 3362167 .
- ^ а б в г «ФАТФ работает» . ФАТФ . Проверено 1 мая 2018 .
- ^ «Страны - Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)» . www.fatf-gafi.org .
- ^ «История ФАТФ» . ФАТФ . Проверено 1 мая 2018 .
- ^ «Рекомендации по политике» . Проверено 1 мая 2018 .
- ^ «Члены и наблюдатели ФАТФ» . ФАТФ . Дата обращения 4 июля 2019 .
- ^ «Наблюдатели ФАТФ» . ФАТФ . Проверено 5 июля 2018 .
- ^ «Индонезия получает статус наблюдателя ФАТФ» . The Jakarta Post . 5 июля 2018 . Проверено 5 июля 2018 .
- ^ a b Публичное заявление ФАТФ от 22 февраля 2013 г .: юрисдикции с высоким риском и отказ от сотрудничества
- ^ Джереми Хетерингтон-Гор (nd), Каймановы острова - рай снова? lowtaxnet.
- ^ «Отчет за июнь 2002 г.» (PDF) . ФАТФ . Проверено 2 мая 2018 .
- ^ «Отчет за июнь 2003 г.» (PDF) . ФАТФ . Проверено 2 мая 2018 .
- ^ «Отчет за июль 2004 г.» (PDF) . ФАТФ . Проверено 2 мая 2018 .
- ^ «Отчет за июнь 2005 г.» (PDF) . ФАТФ . Проверено 2 мая 2018 .
- ^ Ошибка: - 404 - Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF). Архивировано 15 июля 2006 г. на Wayback Machine.
- ^ а б «Годовой обзор не сотрудничающих стран и территорий за 2006-2007 годы: восьмой обзор НССТ» (PDF) . Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Архивировано из оригинального (PDF) 31 октября 2008 года.
- ^ Заявление FATF - 20 июня 2008 Financial Action Task Force (FATF)
- ^ FATF заявление в отношении Ирана, Узбекистан, Туркменистан, Пакистан * и Индии и Принсипи - 26 июня 2009 Financial Action Task Force (FATF)] [ мертвой ссылке ]
- ^ «Публичное заявление ФАТФ 2010» . ФАТФ . Проверено 2 мая 2018 .
- ^ «Публичное заявление FATA 2011 г.» . ФАТФ . Проверено 2 мая 2018 .
- ^ «Публичное заявление ФАТФ - 16 февраля 2012 года» . ФАТФ. 16 февраля 2012 . Проверено 6 октября 2014 года .
- ^ «Публичное заявление ФАТФ - 21 июня 2013 года» . ФАТФ. 21 июня 2013 . Проверено 6 октября 2014 года .
- ^ «Публичное заявление ФАТФ - 18 октября 2013 года» . ФАТФ. 18 октября 2013 . Проверено 6 октября 2014 года .
- ^ «Публичное заявление ФАТФ - 14 февраля 2014 года» . ФАТФ. 14 февраля 2014 . Проверено 6 октября 2014 года .
- ^ «Публичное заявление ФАТФ - 27 июня 2014 года» . ФАТФ. 27 июня 2014 . Проверено 6 октября 2014 года .
- ^ http://www.fatf-gafi.org/publications/high-riskandnon-cooperativejurisissions/documents/fatf-compliance-feb February- 2015.html
- ^ «Публичное заявление ФАТФ - 23 октября 2015 года» . Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) . Проверено 20 ноября 2015 года .
- ^ «Панама из серого списка FATF, но есть еще ОЭСР» . Panamá América SA 19 февраля 2016 . Дата обращения 8 мая 2016 .
- ^ «Публичное заявление ФАТФ - 19 февраля 2016 года» . Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) . Дата обращения 7 мая 2016 .
- ^ «Публичное заявление ТАТФ 2017» . ФАТФ . Проверено 2 мая 2018 .
- ^ https://www.fatf-gafi.org/countries/di/iceland/documents/increased-monitoring-october-2020.html
- ↑ Пакистан не выполняет требования по надзору за финансированием терроризма , Криус, 17 июня 2019 г.
- ^ a b Ясное предупреждение: заявление ФАТФ , Бизнес-регистратор, 22 октября 2019 г.
- ^ Weekly, Монголия (26 октября 2020 г.). «Монголия исключена из серого списка по отмыванию денег» . Еженедельник Монголии . Проверено 26 октября 2020 года .
- ^ «Налоги и преступность - Организация экономического сотрудничества и развития» .
- ^ Список несотрудничающих организаций налоговых убежищ для экономического сотрудничества и развития] nd, получено 7 мая 2016 г.
- ↑ Звонки из 17 стран в черный список новых налоговых убежищ euronews, мировые новости, 21 октября 2008 г.
- ^ «Отчет о прогрессе в юрисдикциях, исследованных Глобальным форумом ОЭСР по внедрению согласованного на международном уровне налогового стандарта» (PDF) . ОЭСР. 2 апреля 2009 г. с. 10.
- ↑ Bangkok Post , 12 марта 2010 г., стр. B5
- ^ «Отчет о прогрессе в юрисдикциях, исследованных Глобальным форумом ОЭСР по внедрению согласованного на международном уровне налогового стандарта» (PDF) . 20 октября 2009 года Архивировано из оригинального (PDF) 22 октября 2009 года . Проверено 5 ноября 2018 .
- ^ Ссылки Катара на терроризм: война рассказов , Fair Observer, 21 октября 2019 г.
Внешние ссылки
- ФАТФ «Некооперативные страны и территории»
- Ежегодные отчеты Инициативы для не сотрудничающих стран и территорий (NCCT)
- «Часто задаваемые вопросы по НЦКТ» ФАТФ
- [1]