Страхования облигаций (или инвестиции облигаций ) является одной премии по страхованию жизни политика для целей инвестирования .
Из-за налогового законодательства они являются распространенной формой инвестиций в Великобритании и некоторых оффшорных центрах .
Традиционно страховые облигации политика с прибылей и часто назывались с некоммерческими (ы) облигации . С момента появления паевых страховых фондов они часто продавались как паевые облигации или инвестиционные облигации .
Зачем инвестировать в страховой залог?
Решение о том, в какую «оболочку» помещать средства (например, в оншорную облигацию, офшорную облигацию или коллективную), может быть сложным и зависит от налоговой позиции инвестора, режима каждой налоговой оболочки , вероятного роста и срока инвестирования.
Страховые облигации могут быть полезным инструментом для минимизации налогов, поскольку они не влекут за собой 50% -ное снижение CGT на активы, удерживаемые в течение 12 месяцев и более.
Полезные функции облигаций для сценариев налогового планирования включают в себя статус отложенного налогообложения, возможность записать инвестицию в доверительное управление и уменьшить налоговые обязательства по наследству на имущество, а также эксклюзивный доступ к дорогостоящим инвестиционным ссылкам, таким как фонды гарантированной или защищенной прибыли, и это лишь некоторые из них. . Облигации могут обеспечивать доход или рост, а когда требуется доход, теперь есть облигации, которые могут предложить установленный минимальный гарантированный доход на всю жизнь держателя плана.
Для британских финансовых консультантов Управление финансовых услуг уделяет все больше внимания тому, какая оболочка рекомендуется. Консультанты должны иметь возможность продемонстрировать, что они использовали надежный процесс при выборе облигации или коллектива.
Ассортимент инвестиционных фондов
Традиционно инвестиционные облигации вкладываются только в прибыльный фонд страховой компании. Тем не менее, с конца 1970 - х годов страховщики пытались напрямую конкурировать с единицы доверия рынка, предлагая широкий выбор единиц, связанных инвестиционных фондов. Доступны географические и тематические фонды практически для каждого сектора.
Одним из нововведений страховщиков является фонд распределения, созданный Sun Life в 1979 году. Фонд распределения предназначен для обеспечения регулярного роста доходов инвесторов. Это достигается путем тщательного уравновешивания активов, приносящих доход, таких как корпоративные облигации и / или имущество, с акциями . Элемент собственного капитала обеспечивает некоторый рост, а другие активы - доход. С 2000 года распределительные облигации были очень популярны и предоставили еще один вариант вложений с прибылью в качестве инвестиций с низким уровнем риска в Великобритании.