Бизнес-реестр Мальты - это мальтийское государственное учреждение, отвечающее за регистрацию и соблюдение нормативных требований компаний и коммерческих партнерств в пределах своей юрисдикции.
Reġistru tan-Negozju ta 'Мальта | |
Здание бизнес-реестра Мальты | |
Обзор агентства | |
---|---|
Сформирован | 2018 г. |
Предыдущее агентство |
|
Юрисдикция | Мальта |
Штаб-квартира | Бизнес-реестр Мальты AM Business Center, Triq il-Labor, Zejtun 2401, Мальта |
Руководитель агентства |
|
Ключевой документ | |
Веб-сайт | Официальный веб-сайт |
Полномочия
Бизнес-реестр Мальты отвечает за регистрацию новых компаний и коммерческих партнерств, регистрацию документов, относящихся к коммерческому партнерству, выпуск сертифицированной документации, включая свидетельства о хорошей репутации , резервирование названий компаний, сбор регистрационных и других сборов. , публикация уведомлений, наложение и взыскание штрафов. [1] [2] Реестр также отвечает за проведение расследований в отношении компаний и ведение реестра компаний и партнерств Мальты. [3] [4] [5]
В 2020 году Регистру были переданы дополнительные следственные полномочия. [6] [7] Для проверки компаний, расследования подозрительных транзакций и устранения несоответствий, обнаруженных в отношении бенефициарного владения мальтийских предприятий и их недостающих годовых отчетов, было создано подразделение по соблюдению нормативных требований. [8] [9]
История
Функции Регистра дел Мальты (MBR) ранее выполнялись Регистром компаний как часть Управления финансовых услуг Мальты (MFSA). [10] [11] Реестр компаний стал самостоятельным агентством и был переименован в Регистр предприятий Мальты в 2018 году. [12] [13] Его новые офисы были открыты в Зейтуне тогдашним премьер-министром Джозефом Маскатом в июне 2019 года. [ 14] [15] Утверждалось, что MBR станет первым государственным учреждением, которое будет использовать технологию блокчейн для повышения прозрачности и сокращения бюрократических процедур. [16] Онлайн-система Реестра, впервые разработанная в 2004 году, должна была быть заменена к концу 2020 года. [17] Ожидается, что к 2021 году агентство будет полностью оцифровано и безбумажно. [18]
В 2020 году у агентства было около 96 000 компаний [19] [20], и сообщалось о чистом увеличении на 4 472 новых компании, зарегистрированных в 2019 году. [21] [17] MBR сообщил об операционном профиците в размере 10 миллионов евро при доходе в размере евро. 16 миллионов за 2019 финансовый год. [22] [18] Инвестиции в основной капитал также составили 6 миллионов евро за год. [17] [23]
Полемика
В 2019 году режим Мальты по борьбе с отмыванием денег был признан неадекватным по результатам экспертного обзора Совета Европы ( Moneyval ). [24] [25] ОЭСР аналогичным образом отметил отсутствие соответствующей информации о коммерческих предприятиях , а также низких темпах подачи компаний. [26] [27] [28] Исследование Мальтийского университета также подтвердило «тенденцию соблюдать только на поверхностном уровне принципы хорошего корпоративного управления» на Мальте. [29] [30] Утверждалось, что такое отсутствие прозрачности не в полной мере защищает интересы акционеров и торговых партнеров этих организаций. [29] [9]
Впоследствии было принято законодательство, требующее точной публикации данных о собственности и финансовых данных компаний, котирующихся на Мальте. [31] [32] Весной 2020 года MBR инициировал оценку случайной выборки [33] [34], и более 10 000 организаций, не соответствующих требованиям, были исключены из реестра. [35] [36] По состоянию на весну 2021 года процесс не был завершен. Некоторые компании, несмотря на то, что числятся активными (и предположительно имеют хорошую репутацию), все еще не представили необходимые данные в течение многих лет. [37] [38] В июле 2020 года Джозеф Фарруджа, генеральный директор реестра, подтвердил, что 54 000 листинговых компаний (из примерно 96 000) полностью соблюдают правила MBR. [39] [19] Отдельно сообщалось, что 13 498 компаний также пропустили срок подачи годовой отчетности в этом году. [33] [40] Остается неясным, сколько компаний, указанных в реестре Мальты как «активные», по-прежнему не соблюдают правила. [33]
Несмотря на резкое увеличение сумм штрафов за несоблюдение, критики утверждают, что одни только финансовые штрафы были неэффективным инструментом принуждения для мальтийского регулирующего органа. [41] [42] Было предложено, чтобы публикация списков компаний, не соблюдающих правила, также стала частью средства правовой защиты. [41] [7]
Рекомендации
- ^ «Бизнес-реестр подписывает меморандум о взаимопонимании с официальными органами для сотрудничества и обмена информацией» . www.maltachamber.org.mt . Проверено 8 сентября 2020 .
- ^ «Закон о компаниях» . Регистр предприятий Мальты . 2019-06-09 . Проверено 8 сентября 2020 .
- ^ «О МБР» . Регистр предприятий Мальты . 2019-06-09 . Проверено 8 сентября 2020 .
- ^ «Регистратору Мальты предоставлены новые полномочия по проверке бенефициарного владения | STEP» . www.step.org . Проверено 9 сентября 2020 .
- ^ «Мальта» . Государственный департамент США . Проверено 14 сентября 2020 .
- ^ «Адаптация и эволюция» . Времена Мальты . Проверено 12 марта 2021 .
- ^ а б «Штрафы и принудительное исполнение Регистром предприятий Мальты» . Времена Мальты . Источник 2021-02-04 .
- ^ «Надзор за финансовыми услугами Мальты - Информационный бюллетень № 07» . MFSA . Проверено 8 апреля 2021 .
- ^ а б ОЭСР (01.09.2020). Глобальный форум по прозрачности и обмену информацией для налоговых целей: Мальта 2020 (второй раунд) Отчет о коллегиальной проверке обмена информацией по запросу: Отчет о коллегиальной проверке обмена информацией по запросу . Издательство ОЭСР. ISBN 978-92-64-33868-5.
- ^ «Открытие нового Реестра компаний» . MFSA . 4 февраля 2005 г.
- ^ Закон о компаниях был введен на Мальте Постановлением о коммерческих партнерствах 1962 года. Регистр первоначально находился в ведении Департамента торговли, государственного департамента. Он стал частью Управления финансовых услуг Мальты в 1997 году после введения в действие нового Закона о компаниях в 1995 году.
- ^ LEĠIŻLAZZJONI MALTA (30 апреля 2018 г.). "РЕГИСТРАЦИЯ БИЗНЕСА МАЛЬТЫ (УЧРЕЖДЕНИЕ КАК АГЕНТСТВО) SL 595.271" . законодательство.mt . Проверено 8 сентября 2020 .
- ^ «Операция бизнес-реестра», Руководство ЮНСИТРАЛ для законодательных органов по ключевым принципам бизнес-реестра , ООН, стр. 26–46, 2019-06-10, doi : 10.18356 / a7b39987-en , ISBN 978-92-1-047925-7
- ^ «Офисы регистрации предприятий Мальты открыты премьер-министром в Шейтуне - Мальтийская независимая компания» . www.independent.com.mt . Проверено 9 сентября 2020 .
- ^ «Инаугурация бизнес-реестра Мальты - TVM News» . TVM English . Проверено 9 сентября 2020 .
- ^ «Очистка реестра компаний: удалено 10 000 неактивных компаний - Новости TVM» . TVM English . Проверено 22 сентября 2020 .
- ^ а б в «Капитальный ремонт системы MBR - первый шаг к созданию цифровой экосистемы для мальтийских компаний - Кеннет Бринкат» . whoswho.mt . Проверено 14 ноября 2020 .
- ^ а б «Годовой отчет 2019» . Регистр предприятий Мальты . 2020-06-02. п. 5 . Проверено 24 сентября 2020 .
- ^ а б «10 000 компаний сняты с учета» . Времена Мальты . Проверено 9 сентября 2020 .
- ^ «Мальта исключает 10 000 компаний из Регистра предприятий Мальты» . Суверенная группа . 2020-08-26 . Проверено 22 сентября 2020 .
- ^ https://ec.europa.eu/docsroom/documents/38662/attachments/20/translations/en/renditions/native
- ^ Еженедельник, Мальтийский бизнес (2020-06-18). «MBR публикует годовой отчет и финансовую отчетность за 2019 год» . Мальтийский деловой еженедельник . Проверено 24 сентября 2020 .
- ^ «Годовой отчет 2019» . Регистр предприятий Мальты . 2020-06-02 . Проверено 14 ноября 2020 .
- ^ «Мальта рискует попасть в черный список, поскольку Moneyval обнаруживает пробелы в борьбе с финансовыми преступлениями» . Времена Мальты . Проверено 9 сентября 2020 .
- ^ «Мальта» . Комитет экспертов по оценке мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма . Проверено 9 сентября 2020 .
- ^ «Рейтинг Мальты понижен ОЭСР из-за проблем с налоговой прозрачностью» . Времена Мальты . Проверено 14 сентября 2020 .
- ^ Бонничи, Джулиан (2020-09-10). «Семь лет бездействия понижают рейтинг налоговой прозрачности Мальты: что это значит для страны» . Ловин Мальта . Проверено 19 сентября 2020 .
- ^ «Глобальный форум по прозрачности и обмену информацией в налоговых целях: Мальта 2020 (второй раунд) | ЧИТАТЬ онлайн» . Библиотека ОЭСР . Проверено 16 октября 2020 .
- ^ а б Baldacchino, Питер Дж .; Дука, Нирвана; Табоне, Норберт; Грима, Саймон (2020-04-05). «Прозрачность корпоративного управления в компаниях с небольшим листингом: пример Мальты» . Журнал европейских исследований . XXIII (2): 23–44. DOI : 10.35808 / ersj / 1578 .
- ^ Кремона, Мариза (15 марта 2012 г.). Соблюдение и соблюдение законодательства ЕС . ОУП Оксфорд. ISBN 978-0-19-163025-5.
- ^ «Прозрачность - главный приоритет для компаний» . Времена Мальты . Проверено 9 сентября 2020 .
- ^ «Последние поправки к Положениям о компаниях» . www.bdo.com.mt . Проверено 14 сентября 2020 .
- ^ а б в «Бенефициарное владение при обмене информацией по налоговым вопросам», « Бенефициарное право собственности в налоговом законодательстве и налоговых соглашениях» , Hart Publishing, 2020, doi : 10.5040 / 9781509923106.ch-007 , ISBN 978-1-5099-2307-6
- ^ ПРАВИТЕЛЬСТВО МАЛЬТЫ (17 марта 2020 г.). «Бюллетень по надзору за финансовыми услугами Мальты» . Бизнес-реестр Мальты подтвердил, что 1 654 компании были исключены .
- ^ «Бизнес-реестр Мальты удалит из реестра 10 000 неактивных компаний - The Malta Independent» . www.independent.com.mt . Проверено 9 сентября 2020 .
- ^ maltawinds.com (18.07.2020). «Начинается обширный процесс вычеркивания бездействующих компаний» . maltawinds.com . Проверено 9 сентября 2020 .
- ^ См. Образцы результатов поиска для объектов SV 65, C 38838, C 56452, C 58040, C 56182 в регистре MBR, взятых в ноябре 2020 г.
- ^ Сапиано, Луиджи (07.08.2020). «Отделение СМИ и лейбористов должно было быть оштрафовано на общую сумму 58 000 евро за неопубликование проверенной отчетности» . Ловин Мальта . Проверено 19 сентября 2020 .
- ^ «Очистка реестра компаний: удалено 10 000 неактивных компаний - Новости TVM» . TVM English . Проверено 8 января 2021 .
- ^ Кордина, Джон Пол (2021-02-14). «Меньше новых компаний, больше ликвидаций в 2020 году» . Вестник . Проверено 12 марта 2021 .
- ^ а б Карло Фарруджа, Информационное бюро Управления финансовых услуг Мальты, Аттард. «Штрафы за несвоевременную сдачу отчетности» . Времена Мальты . Проверено 22 сентября 2020 .CS1 maint: несколько имен: список авторов ( ссылка )
- ^ «Владельцы, должностные лица мальтийских компаний берите на заметку - вы можете просто оказаться в невыполнении обязательств» . Времена Мальты . Проверено 9 ноября 2020 .