Закон о доходах от преступной деятельности 2002 г.

В этой статье слишком много ссылок на первоисточники . Пожалуйста, улучшите это, добавив вторичные или третичные источники . ( Май 2015 г. ) ( Узнайте, как и когда удалить этот шаблон сообщения )

Закон о доходах от преступной деятельности 2002 г.

акт парламента
Парламент Соединенного Королевства
Длинное название	Закон о создании Агентства по возврату активов и предусмотреть назначение своего директора и его функции (включая налоговые функции), предусмотреть постановления о конфискации в отношении лиц, извлекающих выгоду из преступного поведения, и запретительные судебные приказы, запрещающие операции с собственностью, чтобы разрешить возвращение собственности, которая является или представляет собственность, полученную в результате незаконного поведения или которая предназначена для использования в противоправных действиях, для принятия мер по борьбе с отмыванием денег, для проведения расследований, связанных с извлечением выгоды от преступного поведения или с имуществом, которое является или представляет собой имущество, полученное в результате незаконного поведения, или отмывание денег, чтобы обеспечить выполнение заграничных запросов и распоряжений, сделанных в тех случаях, когда собственность обнаружена или предположительно получена преступным путем, а также для связанных целей.
Цитата	2002 г. 29
Представлен	Дэвид Бланкетт ( министр внутренних дел ) ( палата общин ), баронесса Шотландия, королевский адвокат ( лорды )
Территориальная протяженность	Англия и Уэльс; Шотландия; Северная Ирландия
Даты
Королевское согласие	24 июля 2002 г. [1]
Начало	24 марта 2003 г. [2]
Другое законодательство
Отменяет	Закон о борьбе с незаконным оборотом наркотиков 1994 г., пункты 1-54; Закон о доходах от преступной деятельности 1995 г., разделы 1-13; Закон 1998 года о преступности и беспорядках, статья 83 [3]
С поправками	Закон о тяжких преступлениях 2007 года
Имеет отношение к	Закон об организованной преступности и полиции 2005 года , Закон о серьезных преступлениях 2015 года
Статус: Изменен
Записи парламентских дебатов по поводу статута от Hansard на сайте TheyWorkForYou
Текст статута в первоначальной редакции
Текст Закона о доходах от преступной деятельности 2002 года, который действует сегодня (включая любые поправки) в Соединенном Королевстве, с сайта legal.gov.uk .

Доходов от преступной деятельности 2002 (С.29) (Poca) является Закон о парламенте Соединенного Королевства , который предусматривает конфискацию или гражданского восстановления доходов , полученных преступным путем, и содержит основную отмывание денег законодательства в Великобритании.

Фон [ править ]

Закон был принят после публикации 14 июня 2000 года новой государственной политики, изложенной в отчете Группы по эффективности и инновациям "Возмещение доходов от преступной деятельности". Он занимается широким кругом вопросов, связанных с законодательством Великобритании о доходах от преступной деятельности. К ним относятся постановления о конфискации в отношении осужденных лиц (требующие выплаты государству в зависимости от выгоды, полученной от их преступлений), гражданское взыскание доходов от преступлений от неосужденных лиц, налогообложение прибыли, полученной от преступлений, законодательство Великобритании о борьбе с отмыванием денег, полномочия по расследованию о предполагаемых доходах от преступлений, а также о международном сотрудничестве правоохранительных органов Великобритании в борьбе с отмыванием денег.

В Закон были внесены поправки с 2002 года, в частности, Законом о серьезной организованной преступности и полиции 2005 года , Законом о серьезных преступлениях 2007 года и Законом о серьезных преступлениях 2015 года .

Отмывание денег положений в части 7 Закона поддерживаются Великобритании с отмыванием денег Положение 2007 года ^[4]

Среди прочего, Закон 2002 года упростил осуждение преступников, подозреваемых в отмывании денег, потому что до его принятия прокуратурам приходилось работать с двумя различными установленными законом режимами: Законом о борьбе с торговлей наркотиками 1994 года для отмывания доходов от незаконного оборота наркотиков и Уголовным правосудием. Закон 1988 года с поправками, внесенными Законом об уголовном правосудии 1993 года.и Закон 1995 года о доходах от преступной деятельности в отношении доходов от других преступлений. По сути, до вступления в силу Закона 2002 года прокурор должен был доказать, что деньги или активы были доходами от преступлений, а также от того, от какого «типа» преступления были получены доходы (например, преступления, связанные с наркотиками, либо преступления, не связанные с наркотиками). Закон 2002 г. устранил необходимость проводить различие между этими типами в качестве источников доходов в связи с предполагаемым отмыванием денег в Великобритании, начавшимся после 24 февраля 2003 г. ^[5]

Агентство по возвращению активов, созданное в соответствии с Законом 2002 года, стало частью Агентства по борьбе с серьезной организованной преступностью ^[6] в марте 2008 года. В свою очередь, SOCA стало частью нового Национального агентства по борьбе с преступностью Великобритании в 2013 году.

Закон разделен на 12 частей. Некоторые из этих частей применяются ко всему Соединенному Королевству (например, Часть 7, касающаяся отмывания денег), хотя другие части применяются только к одной юрисдикции в пределах Соединенного Королевства (поэтому Часть 2 касается конфискации в Англии и Уэльсе, Часть 3 касается конфискации в Шотландии. , Часть 4 касается конфискации в Северной Ирландии).

Первый акт парламента для Англии и Уэльса , направленного на освобождении от преступников , незаконно приобретенных доходов была наркоторговлей Закона 1986 года правонарушений . Шотландии были предоставлены аналогичные полномочия в соответствии с Законом об уголовном правосудии (Шотландия) 1987 года. Эти парламентские акты были приняты после постановления Палаты лордов о том, что по закону, как это было тогда, около 750 000 фунтов стерлингов должны были быть возвращены банде торговцев наркотиками. Эти доходы были приписаны обвиняемым в ходе полицейской операции под кодовым названием « Операция Джули»."в 1978 году. Полномочия судов по конфискации доходов от преступлений были расширены в соответствии с Законом об уголовном правосудии 1988 года и Законом об уголовном правосудии (Шотландия) 1995 года. Эти законы наделили суды полномочиями конфисковать доходы от преступлений, если преступление было совершено иным образом. чем преступления, связанные с незаконным оборотом наркотиков, при определенных обстоятельствах. Полномочия судов в Северной Ирландии по конфискации доходов как от незаконного оборота наркотиков, так и от других преступлений были введены Указом об уголовном правосудии (конфискация) (Северная Ирландия) 1990 года. В эти законы были внесены поправки: Закон об уголовном правосудии 1993 г. , Закон о незаконном обороте наркотиков 1994 г. , Закон о доходах от преступной деятельности 1995 г., Закон о доходах от преступной деятельности (Шотландия) 1995 г. и Указ о доходах от преступной деятельности (Северная Ирландия) 1996 г.

Отрывок из законопроекта [ править ]

Доходов от преступной деятельности Билла был введен в палате общин со стороны внутренних дел , Дэвид Бланкетт , 18 октября 2001 года ^[7] Он был дан королевскую санкцию 24 июля 2002 года ^[1]

Положения Закона [ править ]

Часть 1 [ править ]

Разделы 1–5 Закона предусматривают создание Агентства по возвращению активов и назначение Государственным секретарем его директора. Раздел дает директору право нанимать персонал и делегировать свои функции персоналу для выполнения своей роли. Офис директора является юридическим лицом, представляющим агентство в целом, во многом таким же образом, как и офис главного констебля или ответственного министра соответствующих государственных органов, и поэтому может быть назван стороной в любом судебном деле с участием департамента, например, Стоунера. v Директор Агентства по возврату активов. В этом разделе разъясняется, что директор должен обращать внимание на указания, данные Государственным секретарем.который рассчитан на снижение преступности. Агентство по возвращению активов было наделено совершенно новыми полномочиями в соответствии с Законом о доходах от преступной деятельности 2002 года. Новые полномочия позволяют Агентству по возвращению активов использовать гражданские судебные процедуры для взыскания доходов от незаконных действий путем подачи иска в Высокий суд . В случае наличия разумных оснований подозревать наличие налогооблагаемой прибыли или прибыли Агентство также имеет право давать налоговые оценки.

Агентство по возвращению активов, созданное в соответствии с Законом 2002 года, стало частью Агентства по борьбе с серьезной организованной преступностью ^[6] в 2008 году. В свою очередь, SOCA стало частью Национального агентства по борьбе с преступностью Великобритании в 2013 году.

Части 2, 3 и 4 [ править ]

Часть 2, разделы 6 - 91, речь идет о передаче власти конфискации замыкающие от мирового суда и Верховного суда в коронном суде . Жалобы на запретительные судебные приказы или судебные приказы рассматриваются в Королевском суде. Суд магистратов должен совершать дела о конфискации в коронном суде. Эти изменения применяются к преступлениям, совершенным после вступления в силу этой части Закона 23 марта 2003 года. Конфискация или судебное преследование за преступления, совершенные до 23 марта 2003 года, будут рассматриваться в соответствии с режимами, установленными либо в Законе о торговле наркотиками 1994 года, либо в Законе об уголовном правосудии. 1988. Для правонарушений, совершенных в течение определенного периода времени, что обычно имеет место в случае совершения корыстного мошенничества, соответствующей датой является дата начала правонарушения. ^{[8] В} настоящее время парламент принял закон, который позволяет магистратскому суду рассматривать дела о конфискации на сумму до 10 000 фунтов стерлингов. ^[9] Однако это еще не реализовано.

По сути, постановление о конфискации - это постановление Суда Короны, требующее от осужденного ответчика уплатить государству указанную сумму денег к указанной дате (не позднее, чем через 12 месяцев после даты вынесения постановления ^[10], сокращенной до 6 месяцев с 1 июня 2015 г. ^[11] ). Суд Короны обязан вынести постановление о конфискации по запросу прокурора после признания обвиняемого виновным в совершении преступления, от которого он получил выгоду. ^[12]

Суд короны обычно должен установить (i) размер пособия, полученного ответчиком, и (ii) имеющуюся у ответчика сумму. В таком случае приказ о конфискации должен быть оформлен на возмещаемую сумму, которая является меньшей из этих двух цифр. ^[13] Закон устанавливает правила для определения как полученного пособия, так и имеющейся у ответчика суммы. В отношении выгоды суд обязан применять законодательные допущения, изложенные в статье 10, если обвиняемый ведет преступный образ жизни. Подсудимый ведет преступный образ жизни тогда и только тогда, когда он соответствует критериям статьи 75. Преступный образ жизни может быть признан виновным в совершении одного преступления. ^[14]

Доступная сумма ответчика обычно представляет собой рыночную стоимость всех его активов за вычетом суммы любых обязательств, обеспеченных этими активами. ^[15] Необеспеченные обязательства не вычитаются при расчете доступной для ответчика суммы.

Если суд не может установить имеющуюся у ответчика сумму, он должен вынести постановление о конфискации суммы возмещения. ^[13]

Бремя установления размера выгоды ответчика в целом ложится на обвинение, а на ответчика - на его имеющуюся сумму. На практике прокурор в первую очередь пытается помочь суду установить обе цифры.

Если ответчик не уплатит заказанную сумму в установленный срок, платеж может быть принудительно осуществлен различными способами, и начнут начисляться проценты на невыплаченную сумму. ^[16] Одним из способов приведения в исполнение является то, что может быть назначен дополнительный тюремный срок (максимум от 10 до 14 лет, начиная с 1 июня 2015 года) за неуплату в срок. ^[17]

Часть 2 также включает положения, касающиеся вынесения запретительных судебных приказов и назначения судебных исполнителей. ^[18] Запретительные судебные приказы носят драконовский характер, и юрисдикция не известна Королевскому суду и многим уголовным практикам, ранее исполнявшимся Высоким судом. Однако такие постановления могут быть оспорены в значительной степени, как показывает дело Виндзор против Королевской прокурорской службы .

Часть 2 Закона применяется в Англии и Уэльсе. Части 3 и 4 Закона применяют аналогичные положения к Шотландии и Северной Ирландии, но в измененной форме, чтобы соответствовать различным правовым традициям и структурам в этих юрисдикциях.

Однако, хотя статутный закон очень похож, операция конфискации на практике в Шотландии в делах о «преступном образе жизни» - особенно в отношении расчета «выгоды» правонарушителя для целей конфискации - сильно отличалась от таковой в Англии и Уэльс. ^[19]

Часть 5 [ править ]

Часть 5 Закона касается взыскания доходов от преступлений с неосужденных обвиняемых в порядке гражданского судопроизводства в гражданских судах (Высокий суд или, в Шотландии, Сессионный суд).

Он включает полномочия, касающиеся ареста, задержания и конфискации денежных сумм ^[20], превышающих «минимальную сумму» ^[21] (в настоящее время 1000 фунтов стерлингов). ^[22] В этом контексте наличные деньги широко определяются как включающие не только банкноты и монеты любой валюты, но также чеки, включая дорожные чеки и банковские тратты. ^[23] Это разбирательство проводится в мировом суде или (в Шотландии) в шерифе.

Часть 5 применяется на всей территории Великобритании.

Часть 6 [ править ]

Часть 6 касается налоговых полномочий, когда есть подозрения, что прибыль или прибыль возникли в результате преступной деятельности.

Когда Агентство по борьбе с серьезной организованной преступностью имеет разумные основания подозревать, что налогооблагаемый доход или налогооблагаемая прибыль возникли у лица в течение одного или нескольких налоговых лет в результате (полностью или частично, прямо или косвенно) преступного поведения (будь то поведение этого лица или другим лицом) они могут принять налоговые полномочия в отношении этого лица на тот налоговый год (годы) в соответствии с Частью 6. Приняв эти полномочия, они (в дополнение к налоговым поступлениям и таможне ) могут давать налоговые оценки (охватывающие как законный, так и незаконный доход и прибыль). ^[24]

Налоговые оценки могут быть обжалованы так же, как и налоговые оценки, выданные HM Revenue and Customs, за исключением того, что для налоговых оценок, сделанных в соответствии с Частью 6, нет необходимости указывать источник полученного дохода или прибыли. ^[25] Апелляция подается в Трибунал первого уровня (Налоговая палата).

Апелляция также может быть подана на том основании, что принятие налоговых полномочий SOCA было недействительным в деле заявителя.

Часть 6 применяется на всей территории Великобритании.

Часть 7 [ править ]

Часть 7 Закона содержит основное законодательство Великобритании по борьбе с отмыванием денег ^[26], включая положения, требующие от предприятий в «регулируемом секторе» (банковское дело, инвестиции, денежные переводы, определенные профессии и т. Д.) Сообщать властям о подозрениях в отношении денег. отмывание денег клиентами или другими лицами. ^[27]

Отмывание денег широко определяется в Великобритании. ^[28] Фактически, любое обращение или причастность к каким-либо доходам от любого преступления (или денежным средствам или активам, представляющим доходы от преступлений) может быть преступлением отмывания денег. Владение преступником доходами от его собственного преступления подпадает под определение отмывания денег в Великобритании. ^[29] Это определение также охватывает действия, которые подпадают под традиционное определение отмывания денег как процесса сокрытия или маскировки доходов от преступной деятельности, с тем чтобы можно было создать впечатление, что они имеют законное происхождение. ^[30]

В отличие от некоторых других юрисдикций (в частности, США и большей части Европы), преступления по отмыванию денег в Великобритании не ограничиваются доходами от серьезных преступлений, отсутствуют какие-либо денежные ограничения, и нет необходимости в существовании плана или цели отмывания денег. к иску о приравнивании его к преступлению отмывания денег. Преступление по отмыванию денег в соответствии с законодательством Великобритании не обязательно связано с деньгами, поскольку законодательство об отмывании денег распространяется на активы любого вида. Таким образом, технически человек, который крадет даже скрепку для бумаг в Великобритании, совершает преступление по отмыванию денег (владение украденной скрепкой) в дополнение к основному преступлению (кража скрепки для бумаг).

Следовательно, любое лицо, которое совершает корыстное преступление (то есть преступление, от которого он получает некоторую выгоду в виде денег или актива любого описания) в Великобритании, неизбежно также совершит преступление по отмыванию денег в соответствии с законодательством Великобритании.

Это также относится к лицу, которое преступным путем уклоняется от ответственности (например, налогового обязательства), которую юристы называют «получение материальной выгоды», поскольку считается, что таким образом он получит денежную сумму, равную по стоимости ответственность уклоняется. ^[28]

За основные преступления по отмыванию денег предусмотрено максимальное наказание в виде 14 лет лишения свободы. ^[31]

Одним из последствий Закона является то, что банки, а также профессиональные фирмы, такие как юристы , бухгалтеры и специалисты по делам о несостоятельности, которые подозревают (в результате информации, полученной в ходе их работы), что их клиенты или клиенты (или другие лица) причастные к уклонению от уплаты налогов или другим преступным действиям, в результате которых была получена выгода, теперь обязаны сообщать о своих подозрениях властям (поскольку они влекут за собой подозрения в отмывании денег). В большинстве случаев было бы оскорблением, «предупреждением», если бы репортер сообщил субъекту своего отчета о том, что отчет был сделан. ^[32]Эти положения, однако, не требуют раскрытия властям информации, полученной некоторыми профессионалами в привилегированных обстоятельствах или в тех случаях, когда информация подлежит юридической профессиональной тайне .

Однако, согласно законодательству Великобритании, банки или другие лица не обязаны регулярно сообщать обо всех депозитах или переводах, стоимость которых превышает указанную сумму, даже при отсутствии каких-либо подозрений в отмывании денег (как в некоторых других странах). ).

Обязательства по отчетности в Части 7 включают сообщение о подозрениях, связанных с выгодами от действий, совершенных за границей, которые были бы преступными, если бы они имели место в Великобритании. ^[33] Позже были добавлены исключения, чтобы исключить определенные виды деятельности, которые были законными в том месте, где они имели место, например, коррида в Испании. ^[34]

Ежегодно властям Великобритании направляется более 200 000 сообщений о подозрении на отмывание денег (за год, закончившийся 30 сентября 2010 г., поступило 240 582 сообщения, что больше 228 834 сообщений, представленных в предыдущем году ^[35] ). Большая часть этих отчетов предоставлена ​​банками и аналогичными финансовыми учреждениями (в год, закончившийся 30 сентября 2010 г., было 186 897 отчетов банковского сектора ^[36] ).

Хотя 5 108 различных организаций представили в SOCA отчеты о подозрительной деятельности за год, закончившийся 30 сентября 2010 года, только четыре организации представили примерно половину всех отчетов, а на долю 20 ведущих отчитывающихся организаций пришлось три четверти всех отчетов. ^[37]

Преступление, связанное с не сообщением о подозрении в отмывании денег другим лицом, влечет за собой максимальное наказание в виде тюремного заключения сроком на 5 лет и / или штрафа. ^[38]

Часть 7 применяется на всей территории Великобритании.

Лицо в компании, ответственное за получение отчетов сотрудников об их подозрениях и обеспечение того, чтобы информация или другие вопросы, ведущие к знанию или подозрению, или разумные основания для знания или подозрений об отмывании денег, надлежащим образом раскрывались соответствующему органу. в законодательстве называется «назначенное должностное лицо», но на практике более широко известно как сотрудник, сообщающий об отмывании денег (MLRO). ^[39]

Части 8–12 [ править ]

Части 8-12 Закона содержат дополнительные положения в отношении расследования предполагаемых преступлений, международного сотрудничества и т. Д.

Важно отметить, что воспрепятствование расследованию отмывания денег властями путем сокрытия, уничтожения или фальсификации документов, имеющих отношение к расследованию, или путем раскрытия информации, наносящей ущерб расследованию, является уголовным преступлением. ^[40] Максимальное наказание за преступление составляет 5 лет лишения свободы.

Ссылки [ править ]

Внешние ссылки [ править ]

• Оригинальный текст устава, опубликованный Управлением информации государственного сектора
• Доходы Ассоциации юристов-криминалистов
• Текст Закона о доходах от преступной деятельности 2002 года, который действует сегодня (включая любые поправки) в Соединенном Королевстве, с сайта legal.gov.uk .