Подход расширенного измерения ( AMA ) - это один из трех возможных методов операционного риска, которые могут использоваться в соответствии с Базель II банком или другим финансовым учреждением . Два других - это базовый индикаторный подход и стандартизированный подход . Методы (или подходы) становятся все более изощренными и чувствительными к риску, причем AMA является наиболее передовым из трех.
В соответствии с AMA банкам разрешается разработать собственную эмпирическую модель для количественной оценки необходимого капитала для покрытия операционного риска. Банки могут использовать этот подход только с одобрения местных регулирующих органов. После того, как банк получил одобрение на внедрение AMA, он не может вернуться к более простому подходу без одобрения надзорного органа.
Кроме того, согласно разделу 664 исходного Базельского соглашения, для того, чтобы иметь право на использование AMA, банк должен удовлетворить своего надзорного органа, что, как минимум:
- Совет директоров и высшее руководство, при необходимости, активно участвуют в надзоре за системой управления операционным риском ;
- Он имеет концептуально обоснованную и надежную систему управления операционным риском; а также
- Он обладает достаточными ресурсами для использования подхода в основных направлениях бизнеса, а также в областях контроля и аудита.
Четыре элемента данных
Согласно руководству BCBS по надзору, структура AMA должна включать использование четырех элементов данных: (i) данные о внутренних убытках (ILD), (ii) внешние данные (ED), (iii) анализ сценариев (SBA) и (iv) ) Деловая среда и факторы внутреннего контроля (BEICF).
Подход с распределением убытков
Хотя AMA не определяет использование какой-либо конкретной техники моделирования, одним из наиболее распространенных подходов, используемых в банковской отрасли, является подход распределения убытков (LDA) . С помощью LDA банк сначала сегментирует операционные убытки на однородные сегменты, называемые единицами измерения (ЕИ). Затем для каждой единицы измерения банк строит распределение убытков, которое представляет собой его ожидаемые общие убытки, которые могут материализоваться на горизонте в один год. Учитывая, что достаточность данных является серьезной проблемой для отрасли, годовое распределение убытков не может быть построено напрямую с использованием годовых показателей убытков. Вместо этого банк разработает частотное распределение, которое описывает количество убытков в данном году, и распределение серьезности, которое описывает сумму убытков для одного случая убытка. Предполагается, что распределения частоты и степени тяжести не зависят друг от друга. Свертка этих двух распределений приводит к (годовому) распределению потерь. [1] [2] [3]
Смотрите также
Рекомендации
- ^ Frachot, A .; Georges, P .; Ронкалли, Т. (2001). «Подход к распределению убытков по операционному риску». GRO, Crédit Lyonnais . CiteSeerX 10.1.1.636.8805 . DOI : 10.2139 / ssrn.1032523 . S2CID 14902497 .
- ^ Guégan, D .; Хассани, Б.К. (2012). «Операционный риск: этап Базель II ++ до Базеля III» . Журнал управления рисками в финансовых учреждениях . 6 : 37–53.
- ^ Guégan, D .; Хассани, Б.К. (2013). «Использование подхода временных рядов для исправления последовательной корреляции при расчете капитала операционного риска» . Журнал операционного риска . 8 (3): 31–56. DOI : 10,21314 / JOP.2013.126 . Архивировано из оригинала на 2014-09-15 . Проверено 13 января 2016 .
Публикации BIS
- http://www.bis.org/publ/bcbsca.htm Базель II: пересмотренные рамки международного капитала (BCBS)
- http://www.bis.org/publ/bcbs107.htm Базель II: Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: пересмотренная концепция (BCBS)
- http://www.bis.org/publ/bcbs118.htm Базель II: Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: пересмотренная концепция (BCBS) (редакция от ноября 2005 г.)
- http://www.bis.org/publ/bcbs128.pdf Базель II: Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: пересмотренная концепция, всеобъемлющая версия (BCBS) (июнь 2006 г., редакция)
- http://www.bis.org/publ/bcbs196.htm Операционный риск - Руководство по надзору за продвинутыми подходами к измерению - заключительный документ (BCBS) (редакция от июня 2011 г.)