Из Википедии, бесплатной энциклопедии
Перейти к навигации Перейти к поиску

Управление по борьбе с серьезным мошенничеством
Логотип Управления по борьбе с серьезным мошенничеством
Логотип Управления по борьбе с серьезным мошенничеством
СокращениеSFO
Обзор агентства
Сформирован1987 ; 34 года назад ( 1987 )
СотрудникиОколо 500 постоянных сотрудников
Годовой бюджет36,35 млн фунтов стерлингов (2011–2012 годы)
Юрисдикционная структура
Юрисдикция операцийобъединенное Королевство
Юридическая юрисдикцияАнглия , Уэльс и Северная Ирландия
Специализированные юрисдикции
  • Серьезное или сложное мошенничество, коммерческое преступление, мошенничество, охватывающее несколько юрисдикций более низкого уровня.
  • Противодействие коррупции.
Операционная структура
Штаб-квартира2–4 Cockspur Street
Лондон
SW1Y 5BS [1]
Избранный ответственный сотрудник
Руководитель агентства
Интернет сайт
www .sfo .gov .uk

Мошенничество Серьезное ( SFO ) является не-министерским департаментом правительства от правительства Соединенного Королевства , который расследует и преследует серьезное или сложное мошенничество и коррупция в Англии , Уэльсе и Северной Ирландии . SFO несет ответственность перед Генеральным прокурором для Англии и Уэльса , и был создан в соответствии с Законом об уголовном правосудии 1987 года [2] акт парламента Соединенного Королевства. Раздел 2 Закона об уголовном правосудии 1987 года наделяет SFO особыми обязательными полномочиями требовать от любого лица (или компании / банка) предоставления любых соответствующих документов (включая конфиденциальные) и ответов на любые соответствующие вопросы, включая вопросы, касающиеся конфиденциальной информации. SFO является основным исполнителем Закона о взяточничестве 2010 года , который был разработан для поощрения надлежащего корпоративного управления и повышения репутации лондонского Сити и Великобритании как безопасного места для ведения бизнеса. Его юрисдикция не распространяется на Шотландию, где мошенничество и коррупция расследуются полицией Шотландии через специальный отдел по борьбе с преступностью, а судебное преследование осуществляется отделом по экономическим преступлениямКоролевское управление и фискальная служба прокуратуры .

История [ править ]

Формирование отряда [ править ]

В 1970-х и начале 1980-х годов серия финансовых скандалов в лондонском Сити подорвала доверие общества к методам борьбы с серьезными или сложными мошенничествами. В ответ на это правительство учредило Комитет по судебным разбирательствам по делам о мошенничестве в 1983 году. Этот независимый комитет под председательством лорда Роскилла рассматривал, как изменения в законе и уголовном судопроизводстве могут привести к более эффективным способам борьбы с мошенничеством. Отчет комитета, широко известный как «Отчет Роскилла» [3], был опубликован в 1986 году. Его главная рекомендация заключалась в создании новой объединенной организации, ответственной за обнаружение, расследование и преследование серьезных случаев мошенничества. [4]В результате на основании Закона об уголовном правосудии 1987 года было создано Управление по борьбе с серьезным мошенничеством (SFO) и его уникальные полномочия. Оно открылось в апреле 1988 года. [5] SFO также обеспечивает соблюдение Закона о взяточничестве 2010 года . [6]

Список директоров [ править ]

  1. Джон Вуд CB (1988–1990)
  2. Дама Барбара Миллс, королевский адвокат (1990–1992)
  3. Джордж Стейпл CB QC (1992–1997)
  4. Розалинд Райт, CB QC (1997–2003)
  5. Роберт Уордл (2003–2008)
  6. Ричард Олдерман (2008–2012)
  7. Сэр Дэвид Грин CB QC (2012–2018)
  8. Лиза Ософски (2018-настоящее время)

Расследование Аль-Ямамы [ править ]

Сделка Аль-Yamamah оружие в течение 1980 - х годов был крупномасштабный самолеты и оружие борьбы между Великобританией и Саудовской Аравией . Он был расширен в течение 1990-х годов, и тысячи британских граждан жили и работали в Саудовской Аравии, представляя бизнес на сумму 40 миллиардов фунтов стерлингов. BAE Systems Plc была генеральным подрядчиком. [7] В 2004 году SFO начало расследование контрактов в рамках сделки с аль-Ямамой на основании подозрений в ложной отчетности, но расследование было прекращено в 2006 году. [8] Решение было принято из-за опасений по поводу национальной безопасности [9] [10] на фоне сообщений о том, что правительство Саудовской Аравии прекратит делиться контртеррористической информацией с Великобританией, если расследование будет продолжено.[7] Это вызвало критику из ряда источников, не в последнюю очередь из Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР). [11] Высокий суд обзор в 2008 году постановилчто SFO действовал незаконно сбросив расследование коррупции [12] , но позже был отменен по апелляции СФО в Палате лордов . [13]

Сравнение с Нью-Йорком [ править ]

В 2008 году в официальном внутреннем «Обзоре Управления по расследованию серьезных случаев мошенничества», проведенном бывшим старшим прокурором Нью-Йорка, SFO сравнивался с двумя его коллегами в Нью-Йорке : офисами прокурора Соединенных Штатов по делам Южный округ Нью-Йорка и окружной прокурор округа Нью-Йорк . Выяснилось, что американские прокуроры добились большего числа обвинительных приговоров за более короткий период времени и с меньшими ресурсами. [14] Было также установлено, что в SFO было значительно меньше обвинительных приговоров, чем в элитных подразделениях британской королевской прокуратуры . [14] [15]Он объяснил относительно низкую эффективность работы SFO, среди прочего, неспособностью вести всю судебную защиту «внутри компании», неспособностью назначить для каждого дела одного юриста, который руководил им «от колыбели до могилы», неспособностью допросить свидетелей на раннем этапе стадии и отказ от тесного сотрудничества с полицией. [14]

2010-е [ править ]

В то время как министр внутренних дел , Тереза Мэй выразил , что она хотела Национальное агентство по преступности (NCA) , чтобы поглотить SFO. В то время как SFO контролируется Генеральной прокуратурой , NCA контролируется Министерством внутренних дел . Примерно с 2005 по 2017 год SFO претерпел ряд урезаний бюджета. 18 мая 2017 года тори выпустили манифестобязались ликвидировать Управление по борьбе с серьезным мошенничеством и включить его в NCA, если они выиграют всеобщие выборы в июне 2017 года. В манифесте утверждалось, что объединение «усилит ответ Великобритании на преступления белых воротничков за счет ... улучшения обмена разведывательной информацией и поддержки расследования серьезное мошенничество, отмывание денег и финансовые преступления ». [16]

Известные случаи [ править ]

Мошенничество с торговлей акциями Guinness [ править ]

Основная статья: Мошенничество с торговлей акциями Guinness

В 1986 году ходили слухи о том, что поглощение Guinness Brewery компании Distillers было запятнано незаконной операцией по поддержке акций, в ходе которой Guinness предлагал секретную компенсацию (из собственных средств) в качестве компенсации убытков людям, `` поддерживающим '' заявку, что привело к резкому росту цен. цена акций Guinness.

Изучив заявку, SFO начало расследование, в результате которого в 1990 году был вынесен обвинительный приговор тогдашнему исполнительному директору Guinness и трем другим обвиняемым. [17]

Продажа оружия BAE Systems Саудовской Аравии [ править ]

Основная статья: сделка по оружию Аль-Ямама

Аль-Ямама - это название серии рекордных продаж оружия Соединенным Королевством Саудовской Аравии. В 2006 году британское Управление по борьбе с серьезным мошенничеством расследование сделки было прекращено после политического давления со стороны правительств Саудовской Аравии и Великобритании. [18]

Продажа радара BAE Systems в Танзанию [ править ]

См. Также: BAE Systems § Расследование коррупции

В 1999 году компания British Aerospace Defense Systems Ltd подписала контракт с правительством Танзании на поставку системы радиолокационной защиты. Был нанят местный бизнесмен из Танзании для консультирования BAE по переговорам с правительством по контракту на радар.

В период с января 2000 по декабрь 2005 года около $ 12,4 миллиона были оплачены двум компаниям местного предпринимателя. BAE согласилась с высокой вероятностью того, что часть этой суммы будет использована для ее использования в переговорах по контракту с правительством Танзании.

Платежи не подвергались надлежащей и адекватной проверке или проверке, и BAE Systems Plc впоследствии была оштрафована на 500 000 фунтов стерлингов после признания того, что она не вела надлежащую бухгалтерскую отчетность по оборонному контракту с правительством Танзании. Этот результат последовал за урегулированием спора между BAE в рамках глобального соглашения, достигнутого в 2010 году с Управлением по борьбе с серьезным мошенничеством и Министерством юстиции США в отношении контрактов в ряде стран. Расчеты с SFO связаны с танзанийским контрактом. Условия урегулирования включают соглашение BAE о выплате суммы ex-gratia (30 миллионов фунтов стерлингов за вычетом штрафа, наложенного Королевским судом) в пользу народа Танзании. BAE также было приказано выплатить SFO расходы в размере 225 000 фунтов стерлингов. [19]

Экстренный сбор средств Barclays [ править ]

В июне 2017 года Джон Варли , Роджер Дженкинс, Том Каларис и Ричард Боат были обвинены в правонарушениях, связанных с привлечением Barclays 11,8 млрд фунтов стерлингов в виде чрезвычайных фондов. Предполагалось, что мошенничество произошло во время финансового кризиса 2007–2008 годов . [20]

Аббас Гокал и БТПП [ править ]

Основная статья: Аббас Гокал

БелТПП Банк был Люксембург возраст зарегистрированного банка , который рухнул в 1992 году было обнаружено аудиторами банка, что банк работает на потери в течение многих лет. Сообщалось, что банк занимался торговлей наркотиками, отмыванием денег и фальшивыми ссудами. [21] Ключевым игроком в крахе был пакистанский судоходный магнат Аббас Гокал . Выяснилось, что компания Гокала , Gulf Shipping Lines, получила от банка необеспеченный заем в размере 1,2 миллиарда долларов США. Когда банк рухнул и разразился скандал, Гокал сбежал в Пакистан . Его было сложно достать, потому что Великобритания и Пакистанне имел договора об экстрадиции. Гокал совершал поездку в Америку в 1994 году. Когда его самолет остановился для заправки топливом во Франкфурте , немецкая полиция арестовала его и экстрадировала в Соединенное Королевство . В результате судебного преследования SFO он был приговорен к 14 годам лишения свободы, что стало самым длительным приговором, вынесенным британским судом за мошенничество. [22] [23]

Николай Злочевский [ править ]

В апреле 2014 года SFO начало расследование по делу об отмывании денег в отношении украинского олигарха Николая Злочевского . Счета Burisma Holdings и ее материнской компании Brociti Investments, подконтрольной Злочевскому, были заморожены в лондонском отделении BNP Paribas . Эти деньги в размере 23 млн долларов США были переведены в результате сложных операций компанией, контролируемой украинским бизнесменом Сергеем Курченко , в отношении которой действуют ограничительные меры Европейского Союза . [24] Когда Генеральная прокуратура Украины не предоставила документы, необходимые для расследования, британский суд в январе 2015 года прекратил дело и постановил разморозить активы.[25]

Организация [ править ]

Как один из департаментов юристов, SFO подчиняется Генеральному прокурору Великобритании. [ требуется разъяснение ] [16] SFO уникально тем, что его роль заключается как в расследовании, так и в судебном преследовании. Его тематические группы, таким образом , из следователей , адвокатов , юридических секретарей и судебных бухгалтеров. [26] В SFO работает около 500 человек. Стоимость содержания SFO в 2010-11 финансовом году составляла 64 пенса для каждого члена британской общественности. [27] Более 80 процентов сотрудников - это соцработники. Решая, какие действия предпринять, юристы SFO должны учитывать Кодекс прокуратуры. [28]

Действия и обязанности [ править ]

SFO - это специализированная организация, которая расследует только самые серьезные виды экономических преступлений. В результате потенциальное дело должно соответствовать определенным критериям, прежде чем оно будет принято. Принимая решение, директор учтет все обстоятельства дела и рассмотрит: [29]

  • дела, которые подрывают британский коммерческий / финансовый PLC в целом и лондонский Сити в частности;
  • случаи, когда фактические или потенциальные убытки велики;
  • случаи, когда фактический или потенциальный вред значительный;
  • случаи, когда присутствует очень значительный элемент общественного интереса; и
  • новые виды мошенничества

Юрисдикция Управления по борьбе с серьезным мошенничеством не распространяется на Шотландию, где мошенничество и коррупция расследуются полицией Шотландии через специализированный отдел по борьбе с преступностью, а судебное преследование осуществляется отделом по экономическим преступлениям Королевского управления и фискальной службой прокуратуры . [30]

Мошенничество [ править ]

SFO расследует мошенничество и преследует его по закону . SFO преследует различные виды мошенничества, включая мошенничество с инвестициями . Среди видов инвестиционного мошенничества, которые преследуются в судебном порядке, - мошенничество с котельной (мошенничество с акциями ), которое представляет собой операцию, обычно проводимую из-за границы, когда мошенники обычно холодно звонят людям и используют тактику жестких продаж для продажи акций, которые оказываются бесполезными, завышены в цене , или не существует. [31] SFO приводит «Винтажные вина Сент-Олбанс» в качестве примера успешного судебного преследования за мошенничество в котельной. [32] SFO также осуществляет судебное преследование инвестиционных схем, называемых «Понци» или пирамидальных схем., который обычно включает инвестиционное предложение, обещающее обеспечить аномально более высокую доходность. В схеме Понци выигрывает один оператор, в то время как в схеме пирамиды многие инвесторы выигрывают от привлечения других инвесторов. [33] SFO привела дело KF Concept в качестве примера одного из своих успешных судебных преследований по схеме Понци, когда банкир был заключен в тюрьму на 10 лет за ведение несанкционированного инвестиционного бизнеса и обман инвесторов на суммы более 17 миллионов фунтов стерлингов. [34]

SFO также преследует несколько видов корпоративного мошенничества . На веб-сайте SFO по состоянию на 2013 год описано несколько типов мошенничества, которые оно классифицирует как корпоративное, включая изъятие активов , когда директора компаний забирают средства или ценные активы компании, оставляя при этом долги. [35] Другие виды преследуемого корпоративного мошенничества включают мошенническую торговлю , когда компания ведет бизнес в любых мошеннических целях. [36] Примером успешного судебного преследования SFO за мошенническую торговлю является InterGBgroup, коллективное название ряда компаний, которые в период с 1996 по 2000 год получили более 85 миллионов фунтов стерлингов из трех финансовых учреждений, представив фальшивые счета. Председатель группы был заключен в тюрьму на семь лет. [37] Также возбуждено уголовное дело за увеличение доли акций . Также известный как «накачать и сбросить» или «накрутка», преступники влияют на цену акций компании, а затем пользуются колебаниями цен. [38] Публикация ложной информации также преследуется как корпоративное преступление. Согласно SFO, это обычно делается для того, чтобы ввести в заблуждение инвесторов и кредиторов и чтобы компания-банкротство продолжала торговать. [39]

Взяточничество и коррупция [ править ]

Согласно SFO, коррупция - это когда честность человека, правительства или компании манипулируется и ставится под угрозу для личной выгоды. SFO классифицирует и преследует два основных типа коррупции. В нем политическая коррупция определяется как нарушение функционирования политической системы или учреждения, в котором государственные должностные лица, политические должностные лица или служащие ищут незаконную личную выгоду посредством таких действий, как взяточничество, вымогательство, кумовство, покровительство и хищение. Он определяет корпоративную коррупцию как когда, например, агентствам / учреждениям / частным лицам предлагаются взятки для заключения контракта. [ необходима цитата ] Он поднял InnospecLimited, производители топливных присадок, как пример успешного судебного преследования за корпоративную коррупцию. [40]

Зарубежная помощь [ править ]

В SFO есть специальная группа международной помощи, которая регулярно помогает правоохранительным органам всего мира в их расследованиях. В 2010–2011 годах SFO оказала помощь более чем 30 различным юрисдикциям. [26]

Поддержка жертв [ править ]

Согласно SFO, жертвы - это ядро ​​его стратегии. К ним относятся любое лицо, организация или правительство как в Великобритании, так и за рубежом, которые понесли прямые финансовые убытки в результате самого серьезного и сложного мошенничества или коррупции. [41]

SFO пытается добиться справедливости для жертв, возмещая жертвам как можно большую компенсацию. В апреле 2011 года 64 миллиона фунтов стерлингов были или должны были быть возвращены жертвам. [42] В 2010-11 годах средний срок тюремного заключения по делам SFO составлял 56 месяцев. [43] Например, в 2011 году трое мошенников, занимавшихся мошенничеством с билетами на сайте Xclusive (не доставившими билеты на Олимпийские игры в Пекине и на различные музыкальные фестивали), были приговорены к лишению свободы сроком до восьми лет. SFO начало процедуру конфискации, чтобы вернуть деньги жертвам. [44]

Ссылки [ править ]

  1. ^ «Свяжитесь с нами» . Управление по борьбе с серьезным мошенничеством . Архивировано 5 декабря 2019 года . Проверено 6 декабря 2019 .
  2. ^ "Закон об уголовном правосудии 1987" . Архивировано 3 апреля 2017 года . Дата обращения 28 мая 2017 .
  3. ^ В Roskill Сообщайте 25 лет на Архивированном 19 января 2012 на Wayback Machine SFO блог 13 апреля 2011
  4. ^ "Исторический фон SFO и полномочия" . Управление по борьбе с серьезным мошенничеством . Архивировано 14 октября 2018 года . Проверено 14 октября 2018 года .
  5. ^ «Раздел 2 и законодательные инструменты» . Sfo.gov.uk. 14 июля 2008. Архивировано из оригинала 9 мая 2013 года . Проверено 8 августа 2013 года .
  6. ^ "Руководство Закона о взяточничестве" . Управление по борьбе с серьезным мошенничеством . Архивировано 14 октября 2018 года . Проверено 14 октября 2018 года .
  7. ^ a b «Бизнес - Q &: обвинения BAE-Саудовской Аравии» . BBC News .
  8. ^ . Отдел по борьбе с серьезным мошенничеством https://web.archive.org/web/20110926140918/http://www.sfo.gov.uk/press-room/latest-press-releases/press-releases-2004/investigation-into-service -контракты-с-bae.aspx . Архивировано из оригинального 26 сентября 2011 года. Отсутствует или пусто |title=( справка )
  9. ^ «Текст лорда Хансарда от 14 декабря 2006 г. - 14 декабря 2006 г. (pt 0014)» . Парламент. Архивировано 23 декабря 2016 года . Проверено 11 сентября 2017 года .
  10. ↑ BAE Systems Plc / Саудовская Аравия. Архивировано 2 апреля 2012 г. на Wayback Machine SFO 14 декабря 2006 г.
  11. ^ Роб Эванс. «ОЭСР упрекает Великобританию в том, что она прекратила расследование о взяточничестве в Саудовской Аравии» . Хранитель . Архивировано 13 марта 2016 года . Проверено 17 декабря +2016 .
  12. ↑ Великобритания неправильно остановила саудовскую разведку оружия. Архивировано 15 апреля 2008 г. на Wayback Machine SFO 10 апреля 2008 г.
  13. ^ «Офис победа Мошенничества апеллировать над сделкой BAE саудовского оружием» . Независимый .
  14. ^ a b c «Заявление SFO для прессы о рассмотрении Джессикой де Грация Управления по борьбе с серьезным мошенничеством» . Управление по борьбе с серьезным мошенничеством. 10 июня 2008. Архивировано из оригинала 23 апреля 2013 года .
  15. ^ Райдер, Николас (2011). Финансовые преступления в 21 веке: закон и политика . Эдвард Элгар Паблишинг . С. 128–9. ISBN 9780857931832.
  16. ^ а б Бинхэм, Кэролайн; Крофт, Джейн (18 мая 2017 г.). «Тори обязуются упразднить Управление по борьбе с серьезным мошенничеством - манифест» . Financial Times . Объединенное Королевство. Архивировано 21 мая 2017 года . Дата обращения 18 мая 2017 .
  17. ^ "Дело Гиннеса" . Управление по борьбе с серьезным мошенничеством. Архивировано из оригинального 15 октября 2014 года . Проверено 8 августа 2013 года .
  18. ^ «Суд осуждает Блэра за прекращение саудовского расследования оружия» . Независимый . 11 апреля 2008 года. Архивировано 11 сентября 2019 года . Проверено 7 сентября 2019 .
  19. ^ «BAE оштрафована по делу о контракте на оборону Танзании» . Управление по борьбе с серьезным мошенничеством. Архивировано из оригинального 26 июля 2012 года.
  20. ^ Тринора, Джилл (20 июня 2017). «Старшие банкиры Barclays обвиняются в мошенничестве по сбору средств для кредитного кризиса» . Хранитель . Лондон, Соединенное Королевство. Архивировано 17 мая 2019 года.
  21. ^ «СКАНДАЛ BCCI: ЗА« БАНКОМ МАЛЕНЬКИХ И ПРЕСТУПНИКОВ » » . 28 июля 1991 года. Архивировано 5 августа 2018 года . Проверено 7 августа 2018 г. - через www.washingtonpost.com.
  22. ^ "За крахом бегемота" . Независимый . 4 апреля 1997 года. Архивировано 5 августа 2018 года . Проверено 7 сентября 2019 .
  23. ^ "Мошеннику BCCI на $ 1,2 млрд грозит 17 лет" . Независимый . 4 апреля 1997 года. Архивировано 23 мая 2020 года . Проверено 7 сентября 2019 .
  24. ^ «Утвержденное решение. Дело №: RSTO / 7/2014» (DOC) . [Центральный уголовный суд . 21 января 2015. Архивировано 20 января 2020 года . Дата обращения 6 января 2020 .
  25. ↑ Risen, James (8 декабря 2015 г.). «Джо Байден, его сын и дело против украинского олигарха» . Нью-Йорк Таймс . Архивировано 5 октября 2019 года . Проверено 1 января 2020 года .
  26. ^ a b "Представление SFO" . Управление по борьбе с серьезным мошенничеством. Архивировано из оригинального 18 января 2013 года . Проверено 8 августа 2013 года .
  27. ^ "Управление по борьбе с серьезным мошенничеством - дешевле, но более эффективно?" . Управление долгом сегодня . Архивировано из оригинального 16 апреля 2011 года . Проверено 14 октября 2018 года .
  28. ^ "Кодекс прокуратуры" . Королевская прокурорская служба. Архивировано 8 августа 2013 года . Проверено 8 августа 2013 года .
  29. ^ . Отдел по борьбе с серьезным мошенничеством https://web.archive.org/web/20150518073322/http://www.sfo.gov.uk/fraud/sfo-confidential---giving-us-information-in-confidence/serious-fraud -office-sfo-case-selection.aspx . Архивировано из оригинального 18 мая 2015 года. Отсутствует или пусто |title=( справка )
  30. ^ Стокер, Том; Болтон, Барбара (март 2014 г.). «Мошенничество в Шотландии» (PDF) . Факты мошенничества (3-е изд.) (17).
  31. ^ «Делитесь мошенничеством (мошенничество с котельной)» . Управление по борьбе с серьезным мошенничеством. Архивировано из оригинала 6 октября 2012 года . Проверено 8 августа 2013 года .
  32. ^ https://web.archive.org/web/20120402121036/http://www.sfo.gov.uk/press-room/latest-press-releases/press-releases-2008/vintage-wines-of-st -albans - четыре приговора . aspx . Архивировано из оригинального 2 -го апреля 2012 года . Отсутствует или пусто |title=( справка )
  33. ^ «Другие виды инвестиционного мошенничества» . Управление по борьбе с серьезным мошенничеством. Архивировано из оригинального 14 марта 2013 года . Проверено 8 августа 2013 года .
  34. ^ . Отдел по борьбе с серьезным мошенничеством https://web.archive.org/web/20120402121049/http://www.sfo.gov.uk/press-room/latest-press-releases/press-releases-2010/ponzi-schemer-jailed -for-ten-years.aspx . Архивировано из оригинального 2 -го апреля 2012 года . Отсутствует или пусто |title=( справка )
  35. ^ "Разборка активов" . Управление по борьбе с серьезным мошенничеством. Архивировано из оригинального 30 октября 2014 года . Проверено 8 августа 2013 года .
  36. ^ «Мошенническая торговля» . Управление по борьбе с серьезным мошенничеством. Архивировано из оригинального 2 -го апреля 2012 года .
  37. ^ «Мошенническая торговля» (пресс-релиз). Управление по борьбе с серьезным мошенничеством. 17 мая 2007 года Архивировано из оригинала 18 мая 2015 года . Проверено 8 августа 2013 года .
  38. ^ "Акция рампинга" . Управление по борьбе с серьезным мошенничеством. Архивировано из оригинала 5 апреля 2010 года . Проверено 8 августа 2013 года .
  39. ^ «Публикация ложной информации» . Управление по борьбе с серьезным мошенничеством. Архивировано из оригинального 3 -го июля 2013 года . Проверено 8 августа 2013 года .
  40. ^ https://web.archive.org/web/20110906081638/http://www.sfo.gov.uk/press-room/latest-press-releases/press-releases-2010/innospec-limited-prosehibited-for -коррупция-на-sfo.aspx . Архивировано из оригинального 6 -го сентября 2011 года. Отсутствует или пусто |title=( справка )
  41. ^ "Обязательства SFO жертвам" . Управление по борьбе с серьезным мошенничеством. Архивировано из оригинального 2 -го мая 2013 года . Проверено 8 августа 2013 года .
  42. ^ Райдер, Николас; Турксен, Умут; Такер, Джон (19 сентября 2017 г.). Финансовый кризис и преступность "белых воротничков" - ответные меры законодательства и политики: критическая оценка . Рутледж. 13.1.2.1 Мошенничество. ISBN 9781317311737. Архивировано 14 октября 2018 года . Проверено 14 октября 2018 года .
  43. ^ Комитет юстиции (13 февраля 2013 г.), «Работа отдела по борьбе с серьезным мошенничеством» , публикации специального комитета Commons , письменные свидетельства Управления по борьбе с серьезным мошенничеством, заархивировано с оригинала 14 октября 2018 г. , получено 14 октября 2018 г.
  44. ^ . Отдел по борьбе с серьезным мошенничеством https://web.archive.org/web/20110926104456/http://www.sfo.gov.uk/press-room/latest-press-releases/press-releases-2011/three-jailed-for -on-line-olympic-ticket-fraud.aspx . Архивировано из оригинального 26 сентября 2011 года. Отсутствует или пусто |title=( справка )

Внешние ссылки [ править ]

  • Официальный веб-сайт
  • Генеральный прокурор
  • справедливость
  • Королевская прокурорская служба (CPS)
  • Управление финансовых услуг (FSA)