Из Википедии, свободной энциклопедии
Перейти к навигации Перейти к поиску

"AUSTRAC" перенаправляется сюда. Для получения информации о железнодорожной компании см. Austrac Ready Power .
Австралийский центр отчетов и анализа транзакций
AUSTRAC logo.png
Обзор агентства
Сформирован1989 г.
Главное управлениеУровень 2, Национальная трасса 4, Бартон, Территория столицы Австралии
Сотрудники312 (по состоянию на 2017–2018 годы ) [1]
Ответственный министр
Руководитель агентства
  • Николь Роуз PSM, генеральный директор [2]
Веб-сайтавстралийский .gov .au

Австралийский центр отчетов и анализа транзакций ( AUSTRAC ) - это агентство финансовой разведки правительства Австралии, созданное для отслеживания финансовых транзакций с целью выявления отмывания денег , организованной преступности , уклонения от уплаты налогов , мошенничества в сфере социального обеспечения и финансирования терроризма . [3] AUSTRAC была основана в 1989 году в соответствии с Законом об отчетах о финансовых операциях 1988 года . [4] В Австралии он выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF), к которой Австралия присоединилась в 1990 году.

Существование AUSTRAC было продолжено в соответствии с Законом о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма 2006 года (Cth) (Закон о ПОД / ФТ). [5] Закон о ПОД / ФТ вступил в силу 12 декабря 2006 г. [6] и распространил существующий режим мониторинга на финансирование терроризма и перечисленные террористические организации . Согласно разделу 103 Закона об Уголовном кодексе 1995 года (Cth) финансирование терроризма является незаконным. [7] В Департаменте Генерального прокурора поддерживает список запрещенных террористических организаций . В 2014 г. компания AUSTRAC выпустила отчет « Финансирование терроризма в Австралии, 2014 г.»., в котором говорится: «Финансирование терроризма представляет серьезную угрозу австралийцам и интересам Австралии внутри страны и за рубежом». [8]

AUSTRAC является членом Эгмонтской группы подразделений финансовой разведки и наблюдателем в межведомственной сети Camden Assets Recovery, а также членом FATF и Глобального форума по прозрачности и обмену информацией для налоговых целей . Он также является членом Межведомственной сети по возвращению активов в Азиатско-Тихоокеанском регионе .

О некоторых классах финансовых услуг необходимо сообщать в AUSTRAC, в частности о банковских операциях с наличностью (например, банкноты и монеты ) на сумму 10 000 австралийских долларов или более, а также о подозрительных операциях и всех международных переводах. Отчеты в AUSTRAC должны быть отправлены в течение 10 рабочих дней. [9] Информация, которую собирает AUSTRAC, доступна для использования правоохранительными, налоговыми, регулирующими, охранными и другими ведомствами.

Операция [ править ]

«Отчитывающиеся субъекты» должны сообщать о транзакциях в AUSTRAC. Транзакции, о которых необходимо сообщать, включают:

  • наличные операции на сумму 10000 австралийских долларов или более или иностранную валюту на эту сумму,
  • инструкции по международному переводу средств в Австралию или из Австралии на любую сумму, и
  • подозрительные транзакции любого рода, являющиеся транзакциями, которые дилер может обоснованно подозревать в причастности к уклонению от уплаты налогов или преступлению или может способствовать судебному преследованию .

Австралийский денежный контроль требует, чтобы путешественники сообщали в AUSTRAC, когда они везут наличные (или эквивалентные суммы) в размере 10000 долларов США или более (или эквивалент в иностранной валюте) в Австралию или из нее, что можно сделать с помощью форм, которые можно получить в пограничных службах в аэропортах и ​​на море. порты . Пограничные войска пытаются обнаружить уклонение от выполнения этого требования. Авиакомпании не несут ответственности за то, что перевозят их пассажиры. Также необходимо сообщать о трансграничном перемещении оборотных документов на предъявителя любой суммы, если этого требует пограничник или сотрудник полиции.

Согласно Закону, разделение транзакции на две или более частей является правонарушением с преобладающей целью избежать соблюдения правил и пороговых значений отчетности.

Некоторые классы транзакций не облагаются налогом или могут быть исключены по заявке. Например, постоянные клиенты, совершающие операции с суммами, типичными для их законного бизнеса, например, для расчета заработной платы , розничной торговли или получения торговых автоматов и т. Д. Торговцы автотранспортными средствами, в частности, не имеют права на освобождение, как и торговцы лодками, сельскохозяйственной техникой и самолетами.

В соответствии с Законом о свободе информации 1982 года любое лицо может получить доступ к записям, хранящимся в AUSTRAC, за некоторыми исключениями. [10] [11]

Подотчетные лица [ править ]

Субъекты, которые обязаны сообщать о транзакциях в AUSTRAC, называются «отчитывающимися субъектами», которые указаны в Законе о ПОД / ФТ. Эти организации занимаются наличными деньгами, слитками, криптовалютами и финансовыми транзакциями и включают:

  • банки и аналогичные финансовые учреждения , такие как строительные общества
  • корпорации
  • страховые компании и посредники
  • дилеры по ценным бумагам, например биржевые брокеры
  • управляющие и попечители паевых инвестиционных фондов (но трасты по управлению денежными средствами, совершающие операции только посредством чеков или аналогичных средств, освобождены от уплаты)
  • эмитенты дорожных чеков или денежных переводов
  • кассы и расчетно- кассовые предприятия
  • казино
  • букмекеры , в том числе тотализаторские агентства
  • дилеры слитков
  • солиситоры, действующие от своего имени (например, их трастовый фонд или выданные ипотечные кредиты )
  • Поставщики услуг обмена цифровой валюты [12]

Идентификация [ править ]

Подотчетные организации должны идентифицировать своих клиентов с помощью 100-балльной системы проверки . Счета могут быть открыты, но им может управлять (т. Е. Снятие средств) только идентифицированный клиент; неопознанный клиент заблокирован для снятия средств. Как правило, идентификация может быть перенесена с одной учетной записи на другую, так что, например, однажды идентифицированному лицу не нужно будет снова предъявлять документы при открытии второй учетной записи в том же учреждении.

Для банков и аналогичных отчитывающихся организаций требования к идентификации определяются на основе подхода, основанного на оценке риска, который может различаться для каждой отчитывающейся организации.

Открытие или ведение учетной записи с отчитывающейся организацией под псевдонимом или вымышленным именем является правонарушением и карается штрафом или тюремным заключением на срок до двух лет.

Другие агентства [ править ]

Информация, которую собирает AUSTRAC, также доступна большому количеству государственных учреждений, в том числе:

  • Налоговое управление Австралии (ATO)
  • Налоговые управления штатов и территорий
  • Агентство поддержки детей Австралии (CSA)
  • Федеральная полиция Австралии (AFP), которая затем может передавать информацию иностранным правоохранительным органам с соответствующими обязательствами.
  • Службы полиции штата и территории
  • Австралийская организация безопасности и разведки (ASIO)
  • Австралийская комиссия по уголовной разведке
  • Австралийская комиссия по ценным бумагам и инвестициям (ASIC)
  • Министерство внутренних дел Австралии
  • Centrelink (добавлен в 2004 г.)
  • Государственные комиссии и королевские комиссии по борьбе с коррупцией -
    • Комиссия по преступности и неправомерному поведению , Квинсленд
    • Комиссия по коррупции и преступности , Западная Австралия (добавлена ​​в 2004 г.)
    • Независимая комиссия по борьбе с коррупцией , Новый Южный Уэльс
    • Комиссия по преступности Нового Южного Уэльса
    • Комиссия по неподкупности полиции , Новый Южный Уэльс
  • Зарубежные страны, с соответствующими обязательствами.

Нарушения [ править ]

Одна заметная попытка уклонения от правил AUSTRAC произошла накануне поглощения TNT голландцами (см. TNT NV ) в 1999 году. Саймон Ханнес был руководителем Macquarie Bank , который консультировал TNT, и он купил опционы колл TNT на сумму около 90 000 долларов назовите «Марк Бут», чтобы получить прибыль, когда было объявлено предложение. Он был осужден за инсайдерскую торговлю, а также за два правонарушения в соответствии с Законом об отчетах о финансовых операциях, поскольку он несколько раз снимал и вносил наличные деньги чуть ниже порога в 10 000 долларов, очевидно, чтобы избежать этого сообщения. Его приговор за эти сделки составил 4 месяца тюрьмы. [13] [14]

В марте 2017 года AUSTRAC оштрафовал Tabcorp Holdings Limited на 45 миллионов долларов за нарушение законов о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Было обнаружено, что Tabcorp не сообщала о подозрительном поведении 108 раз за более чем пять лет. В согласованных фактах, представленных Федеральному суду AUSTRAC и Tabcorp, директора Tabcorp не были осведомлены о каких-либо существенных недостатках в программе компании по ПОД / ФТ до тех пор, пока такие вопросы не были подняты непосредственно перед Tabcorp компанией AUSTRAC в 2014 году [15]. [16]

3 августа 2017 года AUSTRAC принял меры против Commonwealth Bank, утверждая, что он не сообщал о транзакциях с наличными на сумму более 10 000 долларов США в течение требуемого периода в 10 рабочих дней или вообще. Предполагаемые нарушения касались более 53 700 транзакций на сумму более 10 000 долларов США через банкоматы, которые позволяли анонимно вносить наличные на сумму до 20 000 долларов. [9] В июне 2018 года Банк Содружества согласился выплатить штраф в размере 700 миллионов долларов для урегулирования иска, при этом ЦБ признал множество нарушений, в том числе то, что миллионы долларов были отмыты через его банкоматы преступниками, включая импортеров наркотиков и огнестрельного оружия, и что CBA не смог должным образом подать в Austrac более 53 000 отчетов о депозитах наличными на сумму более 10 000 долларов в своих банкоматах. ЦБА также признал, что 149 «сообщений о подозрительных фактах» были поданы с опозданием или вообще не были поданы.[17]

В ноябре 2019 года AUSTRAC принял меры против Westpac, ссылаясь на 23 миллиона случаев "системного несоблюдения" AML / CTF и покрывая транзакции на сумму 11 миллиардов долларов, включая неспособность должным образом проверить тысячи транзакций, которые могут быть связаны с эксплуатацией детей и сексом живых детей. Выставки на Филиппинах и в других частях Юго-Восточной Азии. [18]

В январе 2017 года руководитель Crown Resorts санкционировал перевод 500000 долларов наркоторговцу и оператору ночного клуба, о чем AUSTRAC не сообщалось в течение года. [19]

См. Также [ править ]

  • Список организаций правительства Австралийского Содружества
  • Финансирование терроризма
  • Терроризм в Австралии

Ссылки [ править ]

  1. ^ «Годовой отчет AUSTRAC за 2017-2018 гг.» (PDF) . Отчеты о транзакциях и аналитический центр Австралии . 18 октября 2018 . Проверено 12 июня 2019 .
  2. ^ http://www.austrac.gov.au/about-us/austrac/ceo-and-executives
  3. ^ "AUSTRAC с первого взгляда" . Архивировано из оригинального 28 августа 2016 года . Проверено 25 ноября 2015 года .
  4. ^ Закон об отчетах о финансовых операциях 1988 г. , в ComLaw
  5. ^ « Закон о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма 2006 г. (Cth)» .
  6. ^ «Закон о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма 2006 года» . parlinfo.aph.gov.au . Содружество Австралии . Проверено 21 июня 2015 года .
  7. ^ Закон об Уголовном кодексе 1995 г. (Cth) s 1.1 , Закон об Уголовном кодексе 1995 г. (Cth). Проверено 20 января 2015 года.
  8. ^ «Финансирование терроризма в Австралии 2014» . АВСТРАК . 2014 . Проверено 19 апреля 2015 года .
  9. ^ a b Клэнси Йейтс (3 августа 2017 г.). «Austrac обвиняет CBA в« серьезном »нарушении закона об отмывании денег» . Возраст . Проверено 19 августа 2017 года .
  10. ^ Страница принципов свободы информации на веб-сайте AUSTRAC
  11. ^ Закон о свободе информации 1982 г. (Cth) (Отчет).
  12. ^ https://www.austrac.gov.au/business/industry-specific-guidance/digital-currency-exchange-providers
  13. ↑ Саймон Ханнес приговорен: два с половиной года тюрьмы. Архивировано 21 июля 2005 г. в Wayback Machine , пресс-релиз Австралийской комиссии по ценным бумагам и инвестициям 13 декабря 2002 г.
  14. ^ R v Hannes (2002) ,отчет Верховного суда Нового Южного Уэльса , AustLII
  15. ^ «Табкорп оштрафован на 45 миллионов долларов за нарушение законов о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма» .
  16. ^ «АДРЕС ПРЕДСЕДАТЕЛЯ И АДРЕС УПРАВЛЯЮЩЕГО ДИРЕКТОРА И ГЛАВНОГО ИСПОЛНИТЕЛЬНОГО ДИРЕКТОРА» (PDF) .
  17. ^ The Age, 4 июня 2018 г., CBA выплатит рекордные 700 млн долларов для урегулирования дела об отмывании денег.
  18. ^ The Age , 20 ноября 2019 г., Westpac обвиняется в 23 миллионах нарушений со стороны службы по борьбе с отмыванием денег.
  19. ^ Исполнительный директор Crown Resorts дает разрешение на передачу наркоторговцу.

Внешние ссылки [ править ]

  • Веб-сайт AUSTRAC