Из Википедии, бесплатной энциклопедии
Перейти к навигации Перейти к поиску

Списание долга или аннулирование долга - это частичное или полное прощение долга , замедление или остановка роста долга отдельных лиц, корпораций или государств.

С древних времен до XIX века это относится к внутренним долгам, в частности к сельскохозяйственным долгам и освобождению долговых рабов. В конце 20-го века он стал относиться в первую очередь к долгу стран третьего мира , который начал стремительно расти вместе с долговым кризисом в Латинской Америке (Мексика, 1983 г. и т. В начале 21 века он стал более применимым к людям в развитых странах из-за кредитных пузырей и пузырей на рынке жилья .

Списание международного долга [ править ]

Возмещение за Первую мировую войну [ править ]

Выплата военного долга США союзниками по Первой мировой войне была приостановлена ​​в 1931 году - только Финляндия заплатила полностью - и американское общественное мнение потребовало возобновления выплат в качестве условия послевоенной помощи США. Германия приостановила выплаты репараций, причитающиеся по Версальскому договору 1919 года и подлежащие выплате Великобритании, [1] Франции и другим странам, а также займы, причитающиеся Соединенным Штатам. Канцлер Конрад Аденауэр решил, что постоянная добрая воля требует их возобновления. Соглашение о внешнем долге Германии 1953 года , которое возобновило выплату Германией военных репараций , является ярким примером облегчения международного долга. [2] [3]

Долг менее развитых стран [ править ]

Списание долгов для развивающихся стран с крупной задолженностью и слаборазвитых стран было предметом в 1990-х годах кампании, проводившейся широкой коалицией неправительственных организаций , занимающихся вопросами развития , христианских организаций и других под лозунгом Jubilee 2000 . Эта кампания, включающая, например, демонстрации на встрече G8 в 1998 году в Бирмингеме , была успешной в продвижении облегчения долгового бремени в повестку дня западных правительств и международных организаций, таких как Международный валютный фонд и Всемирный банк . В отношении бедных стран с крупной задолженностьюИнициатива (HIPC) была в конечном итоге запущена для обеспечения систематического облегчения долгового бремени беднейших стран при одновременном стремлении обеспечить, чтобы деньги были потрачены на сокращение бедности . [4]

Программа HIPC подвергалась условностям , аналогичных тем , часто прилагается к Международному валютному фонду (МВФ) и кредитам Всемирного банка, требующая структурной перестройка реформы, иногда в том числе приватизации в коммунальных , включая воду и электричество. Чтобы иметь право на безвозвратное списание долга, страны должны также поддерживать макроэкономическую стабильность и удовлетворительно реализовывать Стратегию сокращения бедности в течение как минимум одного года. В целях снижения инфляции некоторые страны были вынуждены сократить расходы в секторах здравоохранения и образования. Хотя Всемирный банк считает Инициативу HIPC успешной, некоторые ученые относятся к ней более критически. [5]

Многосторонняя инициатива по облегчению бремени задолженности (MDRI) является продолжением HIPC. ИОМЗ был согласован следующим за G8 «s заседания Глениглского в июле 2005 года предлагает 100% отмены многосторонних задолженности стран ХИКА на Всемирный банк , МВФ и Африканский банк развития . [6]

Одна из целей в ООН устойчивого развития тысячелетия , в частности цели 17 , чтобы «оказывать помощь развивающимся странам в достижении долгосрочной устойчивости долга путем согласованной политики , направленной на развитие долгового финансирования, облегчение бремени задолженности и реструктуризации долга ». Это поможет бедным странам «уменьшить долговую беду». [7]

Списание личного долга [ править ]

Истоки [ править ]

Списание долгов существовало в ряде древних обществ:

  • Прощение долга упоминается в книге Левит (в иудео - христианское писание), в котором Бог советы Моисей прощать долги в некоторых случаях каждый юбилейный год - в конце Шмита , последний год семилетнего сельскохозяйственного цикла или 49 -летний цикл, в зависимости от интерпретации.
  • Эта же тема была найдена в древнем двуязычноге хеттского - хурритский тексте под названием «Песня долг Release». [8]
  • Прощение долгов было также обнаружено в Древних Афинах , где в VI веке до нашей эры законодатель Солон ввел свод законов, называемых сейсахтейя , который отменил все долги и задним числом аннулировал предыдущие долги, которые привели к рабству и крепостному праву, освободив долговых рабов и долговых крепостных. .
  • Кроме того, Коран ( мусульманское писание ) поддерживает прощение долгов тем, кто не в состоянии заплатить, как акт милосердия и прощения грехов для кредитора. Судебный запрет выглядит следующим образом:

Если должник находится в затруднительном положении, дайте ему время, пока он не сможет легко вернуть долг. Но если вы передадите его в виде милостыни, это будет лучше для вас, если бы вы только знали.

-  Коран 2: 280 [9]

Современное [ править ]

В Соединенных Штатах Америки за годы, предшествовавшие финансовому кризису 2007–2008 годов , личный долг, не связанный с жильем (автокредиты, кредитные карты, студенческие ссуды и т. Д.), Значительно вырос с примерно 2,05 триллиона долларов в начале 2003 года до пика. в размере 2,71 доллара США в 4 квартале 2008 года. Лишь в третьем квартале 2012 года необеспеченный личный долг снова достиг этого уровня. С тех пор необеспеченный личный долг неуклонно рос до 3,76 триллиона долларов в конце третьего квартала 2017 года. [10] Еще одно большое изменение в необеспеченном личном долге состоит в том, что все большая его часть теперь составляет задолженность по студенческим ссудам, с 12%. 2003 г. до 53% в 3 квартале 2017 г.

Увеличивающийся размер рынка личных долговых обязательств, не связанных с жильем, и легкость получения личных кредитов привели к тому, что некоторые потребители стали задерживать платежи. По состоянию на 3 квартал 2017 года студенческие ссуды имеют самый высокий уровень серьезной просрочки (просрочка 90 и более дней), при этом примерно 9,6% всей задолженности по студенческим ссудам приходится на это ведро. Долги по кредитным картам и автокредитам имеют серьезную просрочку - 4,6% и 2,4% соответственно. [11]

Когда потребители начинают задерживать платежи, у них есть несколько вариантов погашения долга, полностью или частично. Первый метод - это объявление о банкротстве, что немедленно прекращает любые выплаты кредиторам. В Соединенных Штатах два основных пути банкротства для физического лица - это банкротство по главе 13 и банкротство по главе 7 . Другой вариант - объединить эти долги в единый заем, широко известный как консолидация долга.. Списание долга на индивидуальном уровне относится в основном к переговорам о сокращении долга либо потребителем, либо агентством по урегулированию долга. Посредством этого механизма потребители соглашаются выплатить кредитору фиксированную сумму денег (обычно скидку на их непогашенный долг) либо единовременно, либо в соответствии с планом платежей. Отрасль урегулирования долговых обязательств подверглась серьезному контролю со стороны регулирующих органов с момента своего создания с изменениями, внесенными в 2010 году FTC. [12] Поскольку распоряжение личным долгом является строго регулируемой отраслью, Федеральная торговая комиссия и другие торговые организации побуждают потребителей провести серьезное исследование и найти независимого кредитного консультанта, который проведет их через этот процесс. [13]

В 2019 году законодательный орган Техаса списал долги на сумму около 2,5 миллиардов долларов, отменив [14] «Дополнительный сбор за ответственность водителя» [15].во всех случаях, кроме DWI. Эта надбавка представляла собой дополнительный трехлетний гражданский штраф, добавленный к определенным уголовным нарушениям правил дорожного движения, таким как DWI или вождение без прав или страховки. В 2003 году были введены дополнительные сборы для оплаты дорожной сети, которая так и не была построена, и вместо этого половина денег была направлена ​​в больницы, которые стали полагаться на деньги, а остальная часть пошла в государственную казну. Однако большинство водителей, которым были начислены доплаты, не могли их платить. Многие люди, которые не могли позволить себе ни доплат, ни страховку, продолжали водить машину и накапливать огромные суммы в долг, которые они никогда не могли рассчитывать заплатить. Мало рекламируемая программа амнистии и программа помощи нуждающимся, которая все еще требовала частичной оплаты, помогли некоторым и были подвергнуты критике со стороны некоторых, которые считали несправедливым то, что они платили, а другие нет. [16]Но местные шерифы начали жаловаться на то, что закон заставляет тюрьмы заполняться людьми, водящими автомобиль с приостановленными правами, а судебная власть настаивала на том, что закон несправедлив и противоречит общественной безопасности. [17] Наконец, в 2019 году Законодательное собрание нашло различные источники финансирования больниц и отменило дополнительную плату, а также около 2,5 млрд долларов долга на 1,4 млн человек. В том же году Законодательное собрание устранило камеры проезда красных фонарей по всему штату и эффективно аннулировало эти долги, а также изменило определение «чрезмерных трудностей» в Уголовно-процессуальном кодексе, чтобы позволить судьям отказываться от долга в виде штрафов за нарушение правил дорожного движения для большего числа людей. [18]

Налоговый режим [ править ]

В налоговом законодательстве США списание долга рассматривается как доход, поскольку оно уменьшает ответственность, увеличивая чистую стоимость налогоплательщика . В контексте лопнувшего пузыря на рынке жилья в Соединенных Штатах Закон о списании долгов по ипотечным кредитам от 2007 года предусматривает, что долг, списанный по основному месту жительства, не рассматривается как доход по долгам, списанным в течение трехлетнего периода 2007–2009 годов. Закон о чрезвычайной экономической стабилизации от 2008 года продлил этот срок на 3 года до 6-летнего периода 2007–2012 годов.

Банкротство и займы без права регресса [ править ]

Основные статьи: Банкротство и безвозвратный кредит

Основным механизмом облегчения долгового бремени в современных обществах является банкротство , когда должник, который не может или предпочитает не платить свои долги, подает заявление о банкротстве и пересматривает свои долги, или это инициирует кредитор. В рамках реструктуризации долга изменяются условия долга, что может повлечь за собой сокращение долга. Если должник выбирает банкротство, несмотря на то, что он может обслуживать долг, это называется стратегическим банкротством .

По некоторым долгам может быть объявлен дефолт без общего банкротства; это ссуды без права регресса , в первую очередь ипотечные ссуды в юрисдикциях общего права, таких как США . Решение о дефолте по такой ссуде, несмотря на возможность ее обслуживания, называется стратегическим дефолтом .

Альтернативы [ править ]

Исторический [ править ]

Палата для больных в тюрьме должников Маршалси .

Если долг не может быть или не погашается, альтернативы, которые были обычным явлением исторически, но сейчас редки, включают долговую кабалу, в том числе долговое рабство : привязка до тех пор, пока долг не будет погашен; и долговое рабство , когда долг настолько велик (или стоимость труда так низка), что долг никогда не будет возвращен, и тюрьма должников .

Долговое рабство может сохраняться из поколения в поколение, а будущие поколения заставляют работать, чтобы расплачиваться с долгами прошлых поколений. Долговая кабала сегодня считается формой «современного рабства » в международном праве [19] и запрещена как таковая в статье 1 (а) Дополнительной конвенции Организации Объединенных Наций 1956 года об упразднении рабства . Тем не менее в некоторых странах такая практика продолжается. В большинстве развитых стран долги не передаются по наследству.

Долговая тюрьма была в основном отменена, но остается в некоторых формах в США, к примеру , если один не в состоянии сделать алименты платежей.

Современное [ править ]

В наше время наиболее распространенными альтернативами облегчению долгового бремени в случаях, когда долг не может быть выплачен, являются воздержание и реструктуризация долга . Терпимость означает, что процентные платежи (возможно, включая просроченные) прощаются до тех пор, пока платежи возобновляются. Однако снижения основной суммы долга не происходит.

При реструктуризации долга существующий долг заменяется новым. Это может привести к сокращению основной суммы долга (списание долга) или может просто изменить условия погашения, например, путем продления срока (замена долга, погашенного в течение 5 лет, на долг, погашенный в течение 10 лет), что позволяет той же основной сумме погашения. быть амортизируются в течение более длительного периода, таким образом позволяя меньшие платежи.

Личный долг , который может быть погашен за счет доходов , но если она не погашена может быть получена с помощью наложения ареста или вложения доходов , обслуживающих вычета долга из заработной платы .

Инфляция [ править ]

Основная статья: Инфляция

Инфляция, снижение номинальной стоимости валюты, снижает реальную стоимость долгов. В то время как кредиторы принимают во внимание инфляцию при принятии решения об условиях ссуды, неожиданное повышение уровня инфляции приводит к категорическому облегчению долгового бремени.

Инфляция была спорным политическим вопросом на этой основе, поскольку обесценивание валюты было формой или альтернативой суверенному дефолту , а бесплатное серебро в Америке конца 19 века рассматривалось как конфликт между фермерами-должниками и банкирами-кредиторами.

Инфляция в растущей экономике вызвана увеличением количества денег, вводимых в обращение центральным банком. Если сумма предложения остается постоянной, валюта растет или падает со скоростью резервов, которые ее поддерживают. Глобальное распространение банковского обслуживания с частичным резервированием привело к постоянному снижению стоимости большинства валют. В системе нефракционных (полностью обеспеченных) резервов рост валюты равен росту (или снижению) активов, обеспечивающих ее, комиссионные взимаются авансом, а деньги стоят того, что они обеспечены.

Банковское дело с частичным резервированием привело к передаче богатства от держателей валюты инвесторам. При частичном резервном банкинге денежная масса может увеличиваться всякий раз, когда выдаются новые процентные ссуды, и часто ограничивается коэффициентом резервирования , который требует, чтобы банки держали часть богатства, которое они ссужают под проценты, в форме реальных резервов. . Многие страны находятся в процессе отмены нормативов резервов.

В искусстве [ править ]

Списание долгов играет значительную роль в некоторых произведениях искусства. В пьесе Уильяма Шекспира «Венецианский купец » ок. 1598 год, героиня умоляет о списании долгов (прощении) по христианскому милосердию . В 1900 романе Удивительный Волшебник из страны Оз , основная политическая интерпретация является то , что он рассматривает свободное серебро , которое порождает инфляцию и , следовательно , уменьшает долги. В фильме 1999 года « Бойцовский клуб» (но не в романе, на котором он основан ) кульминационным событием является уничтожение записей кредитных карт, инсценированное как разрушение небоскребов, что позволяет списать долг. ТелесериалМистер Робот (2015–2019 гг.) Следует за группой хакеров, основная миссия которых - списать все долги путем уничтожения одной из крупнейших корпораций в мире, E Corp.

См. Также [ править ]

  • Антиглобалистское движение
  • Eurodad
  • Бедные страны с крупной задолженностью (HIPC)
  • Международная разработка
  • Юбилейная сеть США
  • Многосторонняя инициатива по облегчению бремени задолженности (MDRI)
  • Одиозный долг
  • Группа активистов НПО Survie против долга стран третьего мира

Ссылки [ править ]

  1. ^ "Почему Германии потребовалось так много времени, чтобы выплатить свой долг Первой мировой войны?" . BBC News . 2 октября 2010 г.
  2. ^ Уильям Н. Гетцманн; К. Герт Рувенхорст (2005). Истоки стоимости: финансовые инновации, которые создали современные рынки капитала . Издательство Оксфордского университета. С. 336–38. ISBN 9780195175714.
  3. ^ Тимоти В. Гуиннейн, "Financial Vergangenheitsbewältigung: Лондонское соглашение о долге 1953 года" (Центр экономического роста, Йельский университет, 2004) онлайн
  4. ^ Гарольд Дж. Джонсон (1998). Развивающиеся страны: состояние Инициативы по облегчению бремени долга бедных стран с крупной задолженностью . ДИАНА Паблишинг. С. 2–10. ISBN 9780788179228.
  5. ↑ Юрген Кайзер (22 февраля 2016 г.). «Вернуться на круги своя» . D + C, развитие и сотрудничество.
  6. ^ Международный валютный фонд (2009). Региональный экономический обзор, октябрь 2009 г .: Африка к югу от Сахары - выдерживание бури . п. 41. ISBN 9781451996012.
  7. ^ Резолюция Организации Объединенных Наций (2017 г.), принятая Генеральной Ассамблеей 6 июля 2017 г., Работа Статистической комиссии по Повестке дня в области устойчивого развития на период до 2030 г. ( A / RES / 71/313 )
  8. ^ Хармс, Уильям (1996-02-01). «Связывание древних народов» . Хроники Чикагского университета . 15 (10) . Проверено 26 февраля 2009 .
  9. ^ «Исламская помощь во всем мире - действие, вдохновленное верой» (PDF) .
  10. ^ "Центр микроэкономических данных - ФЕДЕРАЛЬНЫЙ РЕЗЕРВНЫЙ БАНК НЬЮ-ЙОРКА" . www.newyorkfed.org . Проверено 28 ноября 2017 .
  11. ^ «Общий рост семейного долга, уровень просрочки по нескольким типам долга продолжает расти - ФЕДЕРАЛЬНЫЙ РЕЗЕРВНЫЙ БАНК НЬЮ-ЙОРКА» . www.newyorkfed.org . Проверено 28 ноября 2017 .
  12. ^ «FTC выпускает окончательное правило для защиты потребителей в долгах по кредитной карте» . Федеральная торговая комиссия . 2010-07-29 . Проверено 28 ноября 2017 .
  13. ^ «Выбор кредитного консультанта» . Информация для потребителей . 2012-11-01 . Проверено 28 ноября 2017 .
  14. ^ Клоссон, Трой (2019-08-20). «Техасская программа ответственности водителей заканчивается в следующем месяце. Вот что это значит для вас» . Техасская трибуна . Проверено 13 февраля 2020 .
  15. ^ Gritsforbreakfast (2019-06-28). «Крупа на завтрак: отмена надбавки к водителю в цифрах» . Крупа на завтрак . Проверено 13 февраля 2020 .
  16. ^ Gritsforbreakfast (2010-11-07). «Крупа на завтрак: Наказывает ли амнистия DRP тех, кто играет по правилам?» . Крупа на завтрак . Проверено 13 февраля 2020 .
  17. ↑ Gritsforbreakfast ( 10 января 2011 г.). «Крупа на завтрак: отклонение обвинительных приговоров DWI и явное несоблюдение доплаты за ответственность водителя» . Крупа на завтрак . Проверено 13 февраля 2020 .
  18. ^ Gritsforbreakfast (30 мая 2019 г.). "Крупа на завтрак: сокращение долга правосудия, крупнейшее достижение #cjreform в 2019 году #txlege" . Крупа на завтрак . Проверено 13 февраля 2020 .
  19. ^ Оковы долга: фоторепортаж , по Shilpi Гупт