В Объединенный комитет начальников глобального налогового администрирования ( J5 ) является глобальной совместной оперативной группы, сформированной в середине 2018 по борьбе с транснациональной преступностью налоговой. Состоит из Австралийского налогового управления (ATO), Налогового управления Канады (CRA), Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD), налоговой и таможенной службы Ее Величества (HMRC) и Службы внутренних доходов, уголовного расследования (IRS-CI), Члены J5 работают вместе, чтобы собирать информацию, делиться разведданными, проводить операции и наращивать потенциал сотрудников правоохранительных органов по налоговым преступлениям. [1]
Сокращение | J5 |
---|---|
Формирование | 2018 г. |
Тип | Межправительственная организация |
Членство | Сообщества криминальной разведки из: Австралия Канада Нидерланды Великобритания Соединенные Штаты |
Веб-сайт | www |
История
После утечек данных из Панамских документов 2016 года и Paradise Papers 2017 года налоговые и правоохранительные органы США, Канады, Австралии, Новой Зеландии, Великобритании и Нидерландов сформировали Оттавскую группу для обмена информацией и координации ответных действий. [2] В 2018 году Оттавская группа была реорганизована в J5, состоящую из сообществ криминальной разведки из Австралии, Канады, Нидерландов, Великобритании и США, которые привержены сотрудничеству в борьбе с международными и транснациональными налогами. преступность и отмывание денег. Группа J5 была сформирована в ответ на призыв к действиям Организации экономического сотрудничества и развития ( ОЭСР ) к странам сделать больше для борьбы с факторами, способствующими налоговым преступлениям. [3]
Роль и обязанности
Члены убеждены, что офшорные структуры и финансовые инструменты, используемые для совершения налоговых преступлений и отмывания денег, наносят ущерб экономическим, фискальным и социальным интересам их стран. [1] [4] Конкретные обязанности включают:
- Работайте вместе для расследования тех, кто способствует транснациональным налоговым преступлениям и отмыванию денег, а также тех, кто от этого извлекает выгоду
- Сотрудничайте на международном уровне, чтобы снизить растущую угрозу для налоговых органов, создаваемую криптовалютами и киберпреступностью, и максимально использовать данные и технологии.
- Разработайте общие стратегии для сбора информации и разведданных
- Разработайте стратегии и процедуры для проведения совместных расследований [1]
Кроме того, участники также сотрудничают на международном уровне, чтобы уменьшить растущую угрозу для налоговых администраций, создаваемую криптовалютами и киберпреступностью, и максимально использовать данные и технологии.
Вехи
5 июня 2019 года лидеры стран-членов J5 встретились в Вашингтоне, округ Колумбия, чтобы отметить годовщину J5 и объявить результаты за первый год ее существования. Среди более чем 50 расследований с участием изощренных международных средств уклонения от уплаты налогов, самое важное расследование в течение первого года проводилось с участием глобального финансового учреждения и его посредников, которые помогают налогоплательщикам скрывать свои доходы и активы. [5]
13 июля 2020 года организация отметила свой двухлетний юбилей виртуальной встречей, на которой было объявлено, что между агентствами-партнерами J5 произошел обмен сотнями данных, причем за последний год было обменено больше данных, чем за предыдущие 10 лет вместе взятых. [6]
Нынешние члены
Текущие члены J5:
- Налоговое управление Австралии (ATO) - Австралия
- Канадское налоговое агентство (CRA) - Канада
- Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD) - Нидерланды
- Налоговая и таможенная служба Ее Величества (HMRC) - Соединенное Королевство
- Налоговая служба, уголовное расследование (IRS-CI) - Соединенные Штаты Америки
Смотрите также
Рекомендации
- ^ a b c «Объединенный комитет начальников глобального налогового управления» . IRS. 14 июля 2020. Эта статья включает текст из этого источника, который находится в общественном достоянии .
- ^ «Статья: Объединенный комитет начальников Управления глобального налогового законодательства (J5)» . Австралийская комиссия по уголовной разведке. 2 июля 2018.
- ^ «IRS-CI присоединяется к международным усилиям по борьбе с налоговыми, криптовалютными и финансовыми преступлениями» . Forbes . 2 июля 2018.
- ^ «Кто такие« Объединенные руководители глобального налогового контроля »?» . NGM. Январь 2020.
- ^ «Год спустя J5 меняет мир к лучшему» (PDF) . IRS. 5 июня 2019.
- ^ «J5 размышляет о двухлетнем преследовании глобальных налоговых махинаций» (PDF) . IRS. 13 июля 2020.