Во время финансового кризиса 2007–2008 годов несколько банков, в том числе британский Northern Rock и инвестиционные банки США Bear Stearns и Lehman Brothers , пострадали от кризиса ликвидности из-за их чрезмерной зависимости от краткосрочного оптового финансирования на рынке межбанковского кредитования. . В результате G20 приступила к пересмотру банковского регулирования, известному как Базель III . Помимо изменений в требованиях к капиталу , Базель III также содержит два совершенно новых требования к ликвидности: коэффициент чистого стабильного финансирования (NSFR).и коэффициент покрытия ликвидности (LCR) . 31 октября 2014 года Базельский комитет по банковскому надзору опубликовал окончательный вариант чистого стабильного коэффициента финансирования (первоначально он был предложен в 2010 году и повторно предложен в январе 2014 года). [1]
Оба коэффициента являются знаковыми требованиями: планируется, что они будут применяться ко всем банкам по всему миру, если они занимаются международным банковским делом.
Коэффициент чистого стабильного финансирования (коэффициент NSFR или NSF)
Чистый стабильный коэффициент фондирования был предложен в Базеле III , новом наборе требований к капиталу и ликвидности для банков, который со временем заменит Базель II . [2] Базель III был подготовлен в рамках Базельского комитета по банковскому надзору в Банке международных расчетов . [3] Различные компоненты Базеля III внедряются в разных юрисдикциях, и Базельский комитет сообщает о ходе реализации в рамках своей Программы оценки согласованности нормативных требований («RCAP»), которая публикуется раз в полгода.
Коэффициент чистого стабильного финансирования предназначен для расчета доли доступного стабильного финансирования («ASF») через обязательства по отношению к требуемому стабильному финансированию («RSF») для активов.
- Источники доступного стабильного финансирования включают: депозиты клиентов, долгосрочное оптовое финансирование (на рынке межбанковского кредитования ) и собственный капитал .
- «Стабильное фондирование» исключает краткосрочное оптовое фондирование (также с рынка межбанковского кредитования).
Эти компоненты стабильного финансирования не имеют одинакового веса: подробные веса см. На страницах 21 и 22 Консультативного документа от декабря 2009 года. [4]
Некоторые из весов для более долгосрочных или «структурных активов » следующие (они устарели, пожалуйста, обратитесь к последнему документу BIS от 2014 г.)
- 100% кредитов сроком более одного года;
- 85% кредитов розничным клиентам со сроком погашения менее одного года;
- 50% кредитов корпоративным клиентам со сроком погашения менее одного года;
- 20% государственных и корпоративных облигаций.
- Забалансовые категории
В консультативный документ будут внесены поправки. [5]
NSFR
Выполнение
Поскольку Базельский комитет по банковскому надзору (BCBS) не имеет полномочий издавать юридически обязательные постановления [6], стандарты Базеля III должны выполняться национальными властями. Следовательно, существуют различия между странами как по содержанию, так и по срокам.
NSFR стал минимальным стандартом к 1 января 2018 года. Однако во многих странах реализация была отложена. К 2018 году правила внедрили менее половины членов G20. Среди тех, кто отстает, находятся США, ЕС, Швейцария и Япония. Соответствующие страны включают Австралию, Бразилию, Китай, Индонезию и Россию. [7]
Со временем калибровка NSFR будет пересматриваться по мере разработки предложений и внедрения отраслевых стандартов. [8]
Забалансовые категории
Как упоминалось выше, забалансовые категории также взвешиваются, поскольку они вносят вклад как в активы, так и в пассивы. Лучше всего это объясняется возможностью возникновения условных требований о предоставлении ликвидности (отзывная и безотзывная кредитная линия и средства ликвидности для клиентов). Следовательно, как только стандарт будет введен в действие, забалансовые обязательства необходимо будет финансировать со стабильным финансированием.
Это может помочь предотвратить чрезмерное использование теневой банковской системы , включая специализированную организацию и структурированный инвестиционный механизм , поскольку эти каналы часто получают выгоду от механизмов обеспечения ликвидности (так называемых механизмов back-stop), предоставляемых банком, создавшим их.
Рекомендации
- ^ "Первый дубль: заключительный NSFR Базеля" (PDF) . www.pwc.com . Практика регулирования финансовых услуг PwC, ноябрь 2014 г.
- ↑ Базель III: «Базель III», декабрь 2010 г.
- ^ Банк международных расчетов: http://www.bis.org/
- ^ «Международная система измерения, стандартов и мониторинга риска ликвидности» (PDF) . bis.org . Проверено 8 апреля 2019 .
- ^ Группа управляющих и руководителей надзорных органов достигла широкого согласия по пакету реформ Базельского комитета по капиталу и ликвидности 26 июля 2010 г. http://www.bis.org/press/p100726/annex.pdf
- ^ «Обзор разработки и реализации политики» . www.bis.org . 30 октября 2015 . Проверено 8 апреля 2019 .
- ^ « » ФСБ: Реализация и последствия реформ G20 финансового регулирования (28 ноября 2018 4 - й ежегодный отчет»ноября 2018" (PDF) . Fsb.org Проверено. +8 Апрелем +2019 .
- ^ «Базель III: Международная система измерения, стандартов и мониторинга риска ликвидности» . 16 декабря 2010 . Проверено 8 апреля 2019 г. - через www.bis.org. Цитировать журнал требует
|journal=
( помощь )
- «FSA и коэффициент чистого стабильного финансирования» 17 марта 2010 г.