Годовая процентная ставка
Термин « годовая процентная ставка сбора» ( APR ), [1] [2] , соответствующий иногда номинальному APR , а иногда и фактическому APR ( EAPR ), [3] представляет собой процентную ставку за весь год (в годовом исчислении), а не просто ежемесячная плата / ставка, применяемая к кредиту , ипотечному кредиту , кредитной карте и т. д. Это финансовый сбор, выраженный в виде годовой ставки. [4] Эти термины имеют официальные юридические определения в некоторых странах или правовых юрисдикциях , но в Соединенных Штатах: [3]
В некоторых областях годовая процентная ставка (APR) является упрощенным аналогом эффективной процентной ставки , которую заемщик будет платить по кредиту. Во многих странах и юрисдикциях кредиторы (например, банки) обязаны раскрывать «стоимость» заимствования каким-либо стандартизированным способом в качестве формы защиты прав потребителей . (Эффективный) APR был предназначен для облегчения сравнения кредиторов и вариантов кредита.
Номинальный APR рассчитывается как: ставка за платежный период, умноженная на количество платежных периодов в году. [3] Однако точное юридическое определение «действующей APR» или EAR может сильно различаться в каждой юрисдикции в зависимости от типа включенных сборов, таких как плата за участие, плата за выдачу кредита , ежемесячная плата за обслуживание или плата за просрочку платежа . Эффективная годовая процентная ставка была названа «математически истинной» процентной ставкой за каждый год. [5] [6]
Вычисление фактической годовой процентной ставки, как комиссия + сложная процентная ставка, также может варьироваться в зависимости от того, добавляются ли авансовые платежи, такие как плата за создание или участие, ко всей сумме или рассматриваются как краткосрочный кредит. в первом платеже. Когда первоначальные взносы выплачиваются в качестве первого платежа (платежей), на причитающийся остаток могут начисляться дополнительные проценты, поскольку он задерживается на дополнительный период (периоды) платежа. [7]
Например, рассмотрим кредит в размере 100 долларов США, который должен быть погашен через один месяц, плюс 5% плюс комиссия в размере 10 долларов США. Если комиссия не учитывается, этот кредит имеет эффективную годовую процентную ставку примерно 80% (1,05 12 = 1,7959, что составляет увеличение примерно на 80%). Если учитывать комиссию в размере 10 долларов США, ежемесячная процентная ставка увеличивается на 10% (10 долларов США / 100 долларов США), а эффективная годовая процентная ставка становится примерно 435% (1,15 12 = 5,3503, что соответствует увеличению на 435%). Следовательно, есть как минимум два возможных «эффективных APR»: 80% и 435%. Законы различаются в зависимости от того, должны ли сборы включаться в расчеты APR.
В США расчет и раскрытие годовой процентной ставки регулируется Законом о правде на кредитование (который реализуется Бюро финансовой защиты потребителей (CFPB) в Положении Z Закона). В общем, APR в Соединенных Штатах выражается как периодическая (например, ежемесячная) процентная ставка, умноженная на количество периодов начисления сложных процентов в году [8] (также известная как номинальная процентная ставка ).); поскольку годовая процентная ставка должна включать определенные беспроцентные платежи и сборы, она требует более детального расчета. Годовая процентная ставка должна быть раскрыта заемщику в течение 3 дней с момента подачи заявки на ипотеку. Эта информация, как правило, отправляется заемщику по почте, а APR можно найти в заявлении о раскрытии информации о кредитовании, которое также включает график амортизации.
