 | Эта статья поднимает множество проблем. Пожалуйста, помогите улучшить его или обсудите эти проблемы на странице обсуждения . ( Узнайте, как и когда удалить эти сообщения-шаблоны ) ( Узнайте, как и когда удалить этот шаблон сообщения )
|
| Часть серии о финансовых услугах |
| Банковское дело |
|---|
|
Категория
Commons
ПорталЭтический банк , также известный как социальный , альтернативный , гражданский или устойчивый банк , является банк занимается социальными и экологическими последствиями своих инвестиций и кредитов. [1] Этичное банковское движение включает в себя этические инвестиции , импакт-инвестиции , социально ответственные инвестиции, корпоративную социальную ответственность , а также связано с такими движениями, как движение за справедливую торговлю , этическое потребительство и социальное предпринимательство .
В других областях этического потребительства, таких как маркировка справедливой торговли, существуют всеобъемлющие кодексы и правила, которых необходимо придерживаться для получения сертификата. Этическое банковское дело до сих пор не развито; из-за этого трудно дать конкретное определение, которое отличает этические банки от обычных банков. Этичные банки регулируются теми же органами, что и традиционные банки, и должны подчиняться тем же правилам. Хотя между этическими банками есть различия, они разделяют стремление придерживаться принципов в проектах, которые они финансируют, наиболее частыми из которых являются: прозрачностьи социальные и / или экологические ценности. Этичные банки иногда работают с более узкой маржой прибыли, чем традиционные, и поэтому у них может быть немного офисов, и они работают в основном по телефону, Интернету или почте. Этичное банковское дело считается одной из нескольких форм альтернативного банковского дела .
История [ править ]
Поскольку в старые времена христианские общины основывались на антиматериализме Иисуса , банковское дело было этичным, и любая форма «усура» (кредитование под проценты) считалась аморальной.
В Англии король Мерсии Оффа в 791 году, затем король Альфред Великий (849-899), а также король Эдуард Исповедник (1042-1066) объявили ростовщиков вне закона.
У основных финансовых банков были разные отношения с корпоративной социальной ответственностью и этическими инвестициями . Однако более четкое движение появилось с 1990-х годов. [2] В связи с изменением социальных требований и по мере того, как все больше становится известно о последствиях, которые банки могут оказывать посредством своей кредитной политики, банки начали ощущать давление со стороны широкой общественности, НПО , правительств, регулирующих органов и других лиц, чтобы они считали свои социальные и экологические влияние. [3]
Экологические и социальные методы ведения бизнеса [ править ]
В целом банки играют посредническую роль в экономике; из-за этого у банков есть широкие возможности внести свой вклад в устойчивое развитие. Jeucken 2002 Банки имеют эффективные и проверенные системы одобрения кредитов, что дает им сравнительное преимущество в знаниях (в отношении информации по конкретным секторам, законодательства и развития рынка). Jeucken & Bouma, 1999 г.Банки обладают опытом и способны взвесить риски и назначить цену за эти риски; благодаря этому банки могут играть важную роль в уменьшении информационной асимметрии между участниками рынка и позволять им принимать более обоснованные решения. Когда вкладчики позволяют банку инвестировать за них, они могут предположить, что банк попытается выбрать инвестиции, чтобы максимизировать их доход. Однако, если клиентов интересует нечто большее, чем просто денежная прибыль, и они, например, заинтересованы в издержках для общества и окружающей среды, тогда им может потребоваться обратиться в этический банк, который учитывает их этику и мораль, когда инвестирование.
Некоторые предприятия переносят затраты на окружающую среду и общество. Стремясь создать более справедливое распределение затрат в обществе, банки могут повышать процентные ставки или применять тарифы по кредитам, предоставляемым клиентам, и проектам с высокими внешними издержками. Это означало бы, что компании будут платить больше, если их бизнес нанесет значительный ущерб окружающей среде; снятие части затрат с общества в целом и возложение их на компанию. Подобная дифференциация тарифов может стимулировать включение экологических издержек в рыночные цены. Jeucken & Bouma 1999 Благодаря такой дифференциации цен у банков есть потенциал для обеспечения устойчивости . Jeucken & Bouma 1999 .
Банки могут быть в состоянии поддержать продвижение к устойчивости общества в целом - например, приняв подход «кнута и пряника», когда экологические и социальные лидеры будут платить меньше процентов, чем рыночная цена за заемный капитал, в то время как экологические отсталые будут платить гораздо более высокую процентную ставку. Jeucken & Bouma 1999 Банки могут также разрабатывать более устойчивые продукты, такие как экологические, социальные или этические инвестиционные фонды. Осуществляя выборочное инвестирование на основе ценностей, этические банки могут продвигать социально / экологически ответственные компании и наказывать тех, кто не соответствует этим стандартам. Но есть риск, что банки могут просто перенять определенные методы, которые заставят их казаться этичными (см.), не применяя при этом другие методы, которые могли бы оказать большее влияние.
Этические инициативы [ править ]
Многочисленные этические банки (а также некоторые традиционные банки) позволяют клиентам вносить вклад в организации, оказывающие положительное влияние на общество / окружающую среду либо в местном сообществе, либо в развивающихся странах. Примеры включают оценку энергоэффективности дома и возможные улучшения в этом; углеродные компенсации; Кредитные карты Coro Strandberg 2005 для благотворительных организаций или ссуды с пониженной процентной ставкой для автомобилей с низким уровнем выбросов. [ необходима цитата ]
Участие сообщества [ править ]
Этичные банки преуспевают в участии сообщества, как и другие финансовые учреждения, такие как кредитные союзы. Участие сообщества не ограничивается этическими банками, поскольку обычные банки также принимают участие в таких действиях. Ниже приведены несколько примеров участия сообщества со стороны этичных банков, кредитных союзов и обычных банков:
- Проекты доступного жилья (например, Vancity & Citizens Bank)
- Проекты по повышению финансовой грамотности населения
- Предоставляйте местные стипендии и спонсорство.
- Финансовая поддержка общественных мероприятий (например, каждый год фонд TD Canada делает пожертвования на местные нужды).
Экологические стандарты при кредитовании [ править ]
Окружающая среда является ключевым направлением для этичных банков, а также для некоторых традиционных банков, которые считают, что принятие более экологически этичных методов принесет им пользу. Банки, работающие в этой области, часто называют устойчивыми или зелеными банками .
В целом банкиры «считают себя в относительно экологически чистой отрасли (с точки зрения выбросов и загрязнения). Однако, учитывая их потенциальную подверженность риску, они на удивление медленно изучают экологические показатели своих клиентов. Заявленная причина поскольку это означает, что такое обследование «потребует вмешательства» в деятельность клиента ». Jeucken 2002 Хотя желание не вмешиваться в бизнес клиента является обоснованным, можно также отметить, что банки должны регулярно вмешиваться в бизнес своих клиентов, чтобы гарантировать жизнеспособность бизнес-плана клиентов, прежде чем выдавать им ссуду. . Тип анализа, в котором участвуют все банки, называется единым итоговым показателем.анализ (этот анализ учитывает только финансовые показатели). Спорный вопрос, будет ли выполнение тройного анализа итоговых показателей (анализа, учитывающего экологические, социальные и финансовые показатели) более навязчивым.
Внутренняя и внешняя банковская этика [ править ]
Обычные банки занимаются в основном внутренней этикой, этические банки усугубляют внутренние проблемы, применяя внешнюю этику.
Внутренняя этика: процессы в банках [ править ]
Внутренняя этика связана с благополучием сотрудников, удовлетворенностью сотрудников и клиентов, льготами, заработной платой, объединением в профсоюзы , представлением прекрасного пола и расы, а также экологическим статусом банков. С экологической точки зрения потенциальный комбинированный эффект перехода банков на более экологически безопасные методы работы (то есть меньшее использование бумаги, меньшее использование электроэнергии, солнечная энергия, энергоэффективные лампочки, более сознательная политика в отношении поездок сотрудников с учетом поездок на работу и авиаперелетов) огромна. Однако по сравнению со многими другими секторами экономики банки не несут такого же бремени использования энергии, воды и бумаги. Jeucken & Bouma 1999 Часто такие изменения в области энергоэффективности основаны не на моральных соображениях, а на экономической эффективности.
Внешняя этика: продукты взаимоотношений / продуктов банков [ править ]
Внешняя этика связана с более широкими последствиями действий банков. Внешняя этика рассматривает влияние, которое их деловая практика, например, то, кому они дают взаймы или вкладывают средства, окажет на общество и окружающую среду. Применяя внешнюю этику, мы рассматриваем то, как продукты банков могут использоваться неэтично, например, как заемщики используют деньги, ссуженные банком.
Обсуждение [ править ]
Банки часто не хотят расширять сферу своей внешней этической политики из-за значительного характера изменений. Однако, внедряя в свою практику этику, учитывающую социальные издержки, банки могут улучшить свою репутацию.
Этичное банковское дело - относительно новый сектор, и этот относительно неразвитый характер вызывает некоторые проблемы. Эти проблемы можно разделить на две категории: первая касается вкладчиков, а вторая - этических банков.
К первой категории относится проблема понимания того, как этические банки измеряют или квалифицируют свою этическую политику. Например, когда Vancity / Citizen Bank заявляет, что «мы стремимся работать с организациями, демонстрирующими приверженность этическим нормам ведения бизнеса», вкладчик не может понять, что означает «искать». Эти требования не раскрывают потенциальным вкладчикам, как банк оценивает или использует эти заявления. Даже когда у них есть возможность просмотреть отчет об ответственности, трудно по-настоящему понять, каковы их процессы проверки. Например, Отчет об ответственности города Ван за 2006/07 год (для кредитного союза города Ван и банка Citizens Bank в Канаде) гласит:
этическая политика требует, чтобы все бизнес-счета проверялись во время открытия счета сотрудником, работающим с участником. Социальные и экологические риски крупных банковских кредитов (кредитов без кредитного рейтинга) оцениваются во время подачи заявки на кредит в соответствии с Этической политикой и Политикой кредитования.
Это утверждение не дает читателю информации, необходимой для понимания критериев, используемых при оценке клиентов. Однако статистика, например, предоставленная Кооперативным банком (Великобритания), гласит, что в 2003 году они рассмотрели 225 потенциально проблемных финансовых возможностей, и из этих 20% было обнаружено, что они противоречат их этическим заявлениям, и впоследствии им было отказано в дальнейшем ведении бизнеса, банк 6 887 000 фунтов стерлингов, Coro Strandberg 2005 создает у потребителя впечатление, что предлагаемые банками этические нормы, какими бы двусмысленными они ни были, принимаются всерьез.
Еще одна проблема в этой категории - это кодексы поведения. Многие этические банки, а также обычные банки добровольно присоединяются к более крупным организациям, которые устанавливают определенные правила, которым, согласно правилам, установленным органом, должны следовать члены. Такие внешние органы могут действовать как всеобъемлющие институты, которые могут гарантировать определенный уровень соответствия определенным правилам. Примером этого в США является Управление по санитарному надзору за качеством пищевых продуктов и медикаментов . Вкладчики, пользующиеся услугами этичных банков, не имеют такой гарантии, поскольку не существует внешнего регулирующего органа, который бы устанавливал минимально приемлемые правовые стандарты.
Во второй категории этические банки сталкиваются с такими препятствиями, как потеря поддержки бизнеса и потребителей в пользу традиционных банков и необходимость регулирования сверх существующих международных правовых систем.
По словам Коутона, Си-Джея и П. Томпсона, «банки, подписавшие Заявление Программы Организации Объединенных Наций по окружающей среде (ЮНЕП), добровольный отраслевой кодекс, который провозгласил охрану окружающей среды, прозрачность и устойчивое развитие, не действовали существенно иначе, чем другие банки. подписавшие лица ". Cowton & Tompson 2000 Они пришли к выводу, что для того, чтобы коды были более эффективными; регуляторы, наблюдатели и методы принуждения должны быть на месте. Каутон и Томпсон 2000Эта проблема аналогична проблемам, с которыми сталкивается движение за справедливую торговлю. И движение за справедливую торговлю, и этические банки полагаются на людей, которые будут доплачивать за известные этические товары. Существует предел того, сколько людей будут платить за эту гарантию, после этого дальнейшие инициативы подорвут доход банков и, следовательно, скорее всего, не будут реализованы.
Потеря бизнеса из-за банков, которые не проверяют так строго, является проблемой для этичных банков. Часто из-за этого этические банки вынуждены работать с гораздо меньшими бюджетами. Исключение этичных банков неэтичных заемщиков часто приводит к тому, что заемщики обращаются в другие банки, что подчеркивает важность отраслевых нормативных положений. Одним из способов повышения отраслевых нормативных требований было бы оказание гражданами давления на банки. Без этого роста трудно помешать неэтичным компаниям найти банк для финансирования своих проектов. Возникновение правил, касающихся моральных вопросов, не исключено. Например, действующие отраслевые кодексы запрещают финансирование незаконного производства наркотиков. Это отражает общественную мораль против таких наркотиков.
Этичные банки не могут полагаться исключительно на правовую систему, чтобы определить, действовал ли потенциальный клиент неэтично или же его планы на будущее неэтичны. Это связано с широким спектром законов во всем мире. Хотя бизнес может быть законным в международном масштабе, это не означает, что законы соответствовали моральным стандартам, в соответствии с которыми возник банк. Например, обширные законы о загрязнении окружающей среды и о труде, которые не могут считаться законными во многих развитых странах, разрешены во многих менее развитых странах.
Банковские правила и свободный рынок [ править ]
Один из аргументов против регулирования банков состоит в том, что эти правила нарушат нормальное функционирование свободной рыночной экономики . Северин Т. Брейн предположил, что крайнее несоответствие между рыночными действиями и моралью никогда не было целью мыслителей-основателей рыночной экономики, в частности Адама Смита, и что введение стандартов и правил , основанных на основных моральных принципах общества, не должно противоречить свободе. рынка, но на самом деле являются важной частью правильного функционирования свободного рынка. [4]
Рудольф Штайнер предположил, что капитализм должен финансировать экономические инициативы; капитал должен быть направлен в продуктивные для общества направления. Он предположил, что вместо того, чтобы устанавливать цены посредством полного контроля государственного регулирования или полного отсутствия контроля над свободным рынком, каждая отрасль могла бы иметь саморегулируемые ассоциации производителей, оптовых и розничных предприятий и потребителей. Эти ассоциации будут определять справедливые цены для всех трех групп. Государство не будет вмешиваться в чисто экономические решения, но будет нести ответственность за защиту прав человека (это может включать минимальную заработную плату и безопасность на рабочем месте) и равенство прав своих граждан. [5] (См. Тройственный социальный порядок Штайнера .)
Отличия от кредитных союзов [ править ]
Кредитные союзы не являются банками, но они предлагают многие из тех же услуг, что и банки (например, инвестиционные возможности, коммерческие и бизнес-ссуды, текущие и сберегательные счета и т. Д.). Кредитные союзы принадлежат членам, а не акционерам . Это дает каждому участнику больше влияния в процессе принятия решений. Когда кредитный союз имеет профицит, прибыльmade будут либо инвестированы в сообщество, либо будут возвращены участникам в виде «скидок за патронаж» (то есть чеков). Кредитные союзы сосредотачиваются на членах, потому что они также являются собственниками, и на сообществах, в которых они расположены. Кредитные союзы уделяют больше внимания развитию местных сообществ, чем банки. Большинство кредитных союзов выдают ссуды исключительно людям и предприятиям в том районе, где они расположены. Этот факт побуждает кредитные союзы влиять на сообщества более положительно, чем обычные банки.
Однако кредитные союзы не обязательно обладают таким же потенциалом вызывать повсеместные изменения в деловой практике, как этические банки. Это связано с тем, что кредитные союзы в основном избегают проблемы финансирования неэтичной корпоративной / деловой деятельности, сосредотачиваясь на финансировании местных предприятий, которые легче контролировать и которые, возможно, менее способны приносить широкие социальные и экологические выгоды. [ необходима цитата ]
Альянсы и сети [ править ]
Глобальный альянс за использование ценностей [ править ]
Глобальный альянс по банковской на ценности (GABV) является членской организацией , созданной в марте 2009 года БРАК банка в Бангладеш, GLS банк в Германии, ShoreBank в США, и Triodos банка в Нидерландах. [6] В настоящее время в его состав входят 27 ведущих устойчивых банков мира от Азии, Африки, Латинской Америки до Северной Америки и Европы. [7]
См. Также [ править ]
- Банкирский банк
- Проект углеродного раскрытия
- Климатическая этика
- Корпоративная социальная ответственность
- Принципы экватора
- Социально ответственное инвестирование
Ссылки [ править ]
- ^ Рейнольдс, Джон Н. (2011). Этика в инвестиционном банкинге . Нью-Йорк: Пэлгрейв Макмиллан. С. 33–50.
- ↑ Дженнингс, Марианна (сентябрь 2013 г.). «Этика и финансовые рынки: роль аналитика» . Обзоры литературы Исследовательского фонда : 1–89 . Проверено 20 июля 2015 года .
- ^ «Этическое инвестирование - февраль 2014 г.» . Советник FT . Проверено 20 июля 2015 года .
- ^ Bruyn, ST "Моральная экономика" Обзор социальной экономики 57.1 (1999): 25–46.
- ^ Штайнер, Рудольф (1999). К социальному обновлению: переосмысление основ общества . Лондон: Рудольф Штайнер Пресс. стр. 8 и гл. 3.
- ^ «ИСТОРИЯ МИКРОКАПИТАЛА: Глобальный альянс банковской деятельности на основе ценностей, созданный в Нидерландах; одиннадцать банков объединяются, чтобы сформировать альянс» . Microcapital.org. 2009-03-16 . Проверено 20 июля 2013 .
- ^ «Глобальный альянс - для опоры на ценности ~ наши банки» . Gabv.org. 2015-04-11 . Проверено 11 апреля 2015 .
Дальнейшее чтение [ править ]
- Бен Коэн и Мал Уорвик, бизнес , ориентированный на ценности , ISBN 1-57675-358-1
- Кристофер Дж. Каутон и Пол Томпсон, «Кодексы имеют значение? Случай банковского кредитования и окружающей среды», Журнал деловой этики , т. 24, № 2 (март 2000 г.)
- Кларк Шульц, «Что означает зеленый банкинг» , отчет Green Bank
- Пол Томпсон и Кристофер Дж. Каутон, «Обеспечение экологической безопасности при банковском кредитовании: последствия для экологической отчетности», British Accounting Review , т. 36, № 2, стр. 197–218 (июнь 2004 г.).
- Сан-Хосе, Л. де др. (2011). Отличаются ли этические банки от других? Сравнительный анализ с использованием радикального сходства , Journal of Business Ethics
Внешние ссылки [ править ]
- FEBEA , Европейская федерация этических и альтернативных банков
- INAISE , Международная ассоциация инвесторов в социальную экономику
- GABV , Глобальный альянс поддержки ценностей
- Национальное общественное радио « Доброта - валюта в Эстонском банке счастья», 18 июля 2013 г.
| vтеСоциальная и экологическая ответственность | ||
|---|---|---|
| Этика и принципы |
| |
| Социальный учет |
| |
| Экологический учет |
| |
| Составление отчетов |
| |
| Аудиторская проверка |
| |
| Связанный |
| |
| ||
