Базель I - это раунд обсуждений центральных банков со всего мира, а в 1988 году Базельский комитет по банковскому надзору (BCBS) в Базеле , Швейцария , опубликовал набор минимальных требований к капиталу для банков. Это также известно как Базельское соглашение 1988 года, и было соблюдено законом в странах Группы десяти (G-10) в 1992 году. Новый свод правил, известный как Базель II, был позже разработан с намерением заменить соглашения Базель I. . Однако некоторые критиковали их за то, что они позволяли банкам брать на себя дополнительные виды риска, что считалось частью причины финансового кризиса в США.это началось в 2008 году. Фактически, банковские регулирующие органы в Соединенных Штатах заняли позицию, требуя от банка следовать набору правил (Базель I или Базель II), давая банку более консервативный подход. Из-за этого ожидалось, что только несколько очень крупных банков США будут работать в соответствии с правилами Базеля II, а остальные будут регулироваться в рамках Базеля I. Базель III был разработан в ответ на финансовый кризис ; он не заменяет ни Базель I, ни Базель II [ необходимо разъяснение ], но фокусируется на различных вопросах, в первую очередь связанных с риском банкротства банка . [ необходима цитата ]
Задний план
Комитет был создан в ответ на грязную ликвидацию Кёльни - Херштатт Bank в 1974 году 26 июня 1974 , ряд банков выпустил немецкие марки (немецкая валюта) к Херштатту банку в обмен на долларовые платежи , доставляемые в Нью - Йорке . Из-за различий в часовых поясах произошла задержка в выплате долларовых платежей банкам- контрагентам ; в течение этого периода задержки, прежде чем платежи в долларах могли быть осуществлены в Нью-Йорке, Herstatt Bank был ликвидирован немецкими регулирующими органами.
Этот инцидент побудил страны Большой десятки сформировать Базельский комитет по банковскому надзору в конце 1974 года под эгидой Банка международных расчетов (БМР), расположенного в Базеле , Швейцария .
Основная структура
Базель I, то есть Базельское соглашение 1988 года, в первую очередь сосредоточен на кредитном риске и надлежащем взвешивании активов . Активы банков были классифицированы и сгруппированы по пяти категориям в соответствии с кредитным риском с весовыми коэффициентами риска 0% (например, наличные деньги, слитки , долг страны происхождения, например, казначейские облигации), 20% (секьюритизации, например, ценные бумаги, обеспеченные ипотекой (MBS) наивысший рейтинг AAA ), 50% (муниципальные доходные облигации, жилищная ипотека), 100% (например, большая часть корпоративного долга), а некоторым активам присвоен рейтинг No. Банки с международным присутствием должны иметь капитал, равный 8% их активов, взвешенных с учетом риска (RWA).
Коэффициент капитала 1-го уровня = капитал 1-го уровня / все RWA
Коэффициент общего капитала = (капитал 1-го уровня + капитал 2-го уровня) / все RWA
Коэффициент левериджа = общий капитал / средние общие активы
Банки также обязаны сообщать забалансовые статьи, такие как аккредитивы, неиспользованные обязательства и деривативы. Все это учитывается в активах, взвешенных с учетом риска. Отчет обычно подается в Федеральный резервный банк как HC-R для банковской холдинговой компании и в Управление финансового контролера (OCC) как RC-R только для банка.
С 1988 г. эта система постепенно вводилась в странах-членах G-10, в которую по состоянию на 2013 г.[Обновить]: Бельгия , Канада , Франция , Германия , Италия , Япония , Люксембург , Нидерланды , Испания , Швеция , Швейцария , Великобритания и Соединенные Штаты Америки .
Более 100 других стран также приняли, по крайней мере, на словах, принципы, предписанные Базелем I. Эффективность, с которой применяются принципы, варьируется даже в пределах стран, входящих в Группу.