| Часть серии о финансовых услугах |
| Банковское дело |
|---|
|
Категория
Commons
ПорталБанковская тайна , [1] [2] поочередно известный как финансовая конфиденциальность , банковское усмотрение или безопасность банка , [3] [4] представляет собой условное соглашение между банком и его клиентами , что все вышеприведенные мероприятия остаются в безопасности , конфиденциальные и частными. [5] [6] Банковская тайна чаще всего связана с банковским делом в Швейцарии. Банковская тайна распространена в Люксембурге , Монако , Гонконге , Сингапуре , Ирландии , Ливане.и Каймановы острова , среди других оффшорных банковских учреждений .
В противном случае известный как конфиденциальность банк-клиент или банкир-клиент привилегия , [7] [8] практика была начата итальянскими купцами в течение 1600 - х годов в районе Северной Италии (область , которая станет италоязычной регион Швейцарии). [9] Женевские банкиры установили социальную тайну и гражданское право во франкоговорящем регионе в 1700-х годах. Банковская тайна в Швейцарии впервые была кодифицирована Законом о банковской деятельности 1934 года.Таким образом, раскрытие информации о клиенте третьим лицам без согласия клиента является преступлением. Закон, в сочетании со стабильной швейцарской валютой и международным нейтралитетом, вызвал отток крупного капитала на частные счета в Швейцарии. В 1940-х годах были введены нумерованные банковские счета, что создало устойчивый принцип банковской тайны, который продолжает считаться одним из основных аспектов частного банковского обслуживания во всем мире. Достижения в области финансовой криптографии (с помощью криптографии с открытым ключом ) могут сделать возможным использование анонимных электронных денег и анонимных цифровых сертификатов на предъявителя для обеспечения финансовой конфиденциальности и анонимного интернет-банкинга при наличии соответствующих учреждений и безопасных компьютерных систем. [10]
В то время как некоторые банковские учреждения добровольно устанавливают банковскую тайну институционально, другие действуют в регионах, где такая практика законодательно закреплена и защищена (например, оффшорные финансовые центры ). Практически все стандарты банковской тайны запрещают раскрытие информации о клиенте третьим лицам без согласия или принятой уголовной жалобы . Дополнительная конфиденциальность предоставляется избранным клиентам через пронумерованные банковские счета или подземные банковские хранилища.
Швейцария [ править ]
Соединенные Штаты [ править ]
Европа [ править ]
Заморские территории [ править ]
Ссылки на финансовые преступления [ править ]
Номерные банковские счета , используемые швейцарскими банками и другими офшорными банками, расположенными в налоговых убежищах, международное сообщество обвиняет в том, что они являются основным инструментом теневой экономики, способствующим уклонению от уплаты налогов и отмыванию денег. [11] После осуждения Аль Капоне в 1931 году за уклонение от уплаты налогов, по словам журналистки Люси Комисар :
мафиози Мейер Лански брал деньги с игровых автоматов Нового Орлеана и переводил их на счета за границей. Два года спустя швейцарский закон о тайне заверил его в защищенности банковских операций от G-man . Позже он купил швейцарский банк и в течение многих лет размещал свои доходы от казино в Гаване на счетах в Майами, а затем переводил средства в Швейцарию через сеть подставных и холдинговых компаний, а также оффшорные счета. [11]
Экономист и Нобелевская премия лауреат Джозеф Стиглиц , сказал Komisar:
Вы спрашиваете, почему, если регулируемая банковская система играет важную роль, вы позволяете нерегулируемой банковской системе существовать? Это в интересах некоторых денежных интересов, чтобы это произошло. Это не случайность; его могли закрыть в любой момент. Если вы сказали, что США, Великобритания, основные банки G7 не будут иметь дело с оффшорными банковскими центрами, которые не соблюдают банковские правила G7, эти банки не могут существовать. Они существуют только потому, что участвуют в операциях со стандартными банками. [11]
См. Также [ править ]
- Номерные банковские счета
- Сейф
- Законы о финансовой конфиденциальности в США
Ссылки [ править ]
- ↑ О'Доннелл, Джон (30 января 2018 г.). «Мировое исследование называет Швейцарию столицей банковской тайны» . Рейтер . Проверено 4 июня, 2016 .
- Рианна Гибсон, Стюарт (5 апреля 2017 г.). «Швейцарская банковская тайна - их губы говорят« да », но их глаза говорят нет» . Forbes . Проверено 1 июня 2018 года .
- ^ Guex (2000), стр. 240
- ↑ Bloomberg Surveillance (24 января 2018 г.). «Тиджан Тиам говорит, что рынки и волатильность растут» . Проверено 24 января 2018 года .
- ^ «Юридический словарь Блэка: банковская тайна» . Юридический словарь . 12 декабря 2012 . Проверено 1 июня 2018 года .
Обещание банка хранить в тайне финансовые дела и дела клиентов. Это не относится к кредитной информации, которая предоставляется бесплатно. Определенная информация также должна быть доступна в связи с антитеррористическим законодательством.
- ^ Персонал, Investopedia (17 ноября 2008). «Финансовая конфиденциальность» . Инвестопедия . Проверено 16 июня 2018 года .
Он также запрещает передачу информации о клиентах филиалам учреждения.
Например: клиент имеет текущий счет в банке.
В банке есть инвестиционное подразделение, а также страховое подразделение.
Банк может предоставить клиенту информацию о других потребностях, которые обслуживают его внешние подразделения, но не наоборот.
- ^ Томассон, Эмма (18 апреля 2013). «Спецрепортаж: Битва за швейцарскую душу» . Рейтер . Проверено 19 мая 2018 года .
- Перейти ↑ Schütz, Dirk (2000). Падение UBS: силы, обрушившие крупнейший банк Швейцарии . Пирамида Медиа Группа. ISBN 9780944188200.
- ^ Guex (2000) , стр. 237
- ^ Juels, Ари (2004). Финансовая криптография: 8-я международная конференция . Берлин: Springer. стр. 24 -38.
- ^ a b c Комисар, Люси (4 апреля 2003 г.). «Офшорное банковское дело: секретная угроза Америке» . www.thekomisarscoop.com . Проверено 18 мая 2018 года .
Библиография [ править ]
- Гэ, Себастьян. 2000. « Истоки швейцарского закона о банковской тайне и его последствия для швейцарской федеральной политики ». Обзор истории бизнеса . С. 237-266.
