Счет транзакции

Счет сделки , также называемый текущий счет , чековый счет , текущий счет , депозит спроса счета , или доля проекта счета в кредитных союзах , является депозитный счет в банке или другом финансовом учреждении. Он доступен владельцу учетной записи «по запросу» и доступен для частого и немедленного доступа владельцем учетной записи или другим лицам, по указанию владельца учетной записи. Доступ может быть различным, например, снятие наличных, использование дебетовых карт , чеков.(чеки) и электронный перевод. С экономической точки зрения средства на операционном счете считаются ликвидными средствами . В бухгалтерском учете они считаются наличными .

Транзакционные счета известны по множеству описаний, включая текущий счет (британский английский), расчетный счет или текущий счет, если он находится в банке , и общий черновой счет, когда он принадлежит кредитному союзу в Северной Америке . ^[1] В Великобритании , Гонконге , Индии и ряде других стран их обычно называют текущими или чековыми счетами. Поскольку деньги доступны по запросу, их также иногда называют счетами до востребования или депозитными счетами до востребования. В США счета NOW работают как транзакционные.

Счетами транзакций управляют как юридические лица, так и частные пользователи. В зависимости от страны и местного спроса экономика дохода от процентных ставок варьируется. ^[2] Опять же, в зависимости от страны ^[3] финансовое учреждение, которое обслуживает счет, может взимать с держателя счета комиссию за обслуживание или транзакцию или предлагать услугу держателю бесплатно и взимать плату только в том случае, если владелец использует дополнительную услугу, такую ​​как овердрафт . ^[4]

История [ править ]

В Голландии в начале 1500-х годов Амстердам был крупным торговым и морским городом. Люди, накопившие большие суммы наличных, начали откладывать свои деньги в кассы, чтобы защитить свое богатство. Эти кассиры держали деньги за определенную плату. Конкуренция вынуждала кассиров предлагать дополнительные услуги, включая выплату денег любому лицу, имеющему письменное распоряжение вкладчика сделать это. Они сохранили записку как доказательство оплаты.

Эта концепция распространилась на другие страны, включая Англию и ее колонии в Северной Америке, где землевладельцы в Бостоне в 1681 году заложили свою землю кассирам, которые предоставили счет, на который они могли выписывать чеки.

В 18 веке в Англии появились заранее отпечатанные чеки, серийные номера и слово « чек ». К концу 18 века сложность клиринга чеков (отправка их из одного банка в другой для инкассо) привела к развитию клиринговых палат .

Возможности и доступ [ править ]

Все транзакционные счета предлагают подробные списки всех финансовых транзакций либо в выписке из банка, либо в сберегательной книжке . Счет транзакции позволяет владельцу счета совершать или получать платежи посредством:

• Карты банкомата (снятие наличных в любом банкомате )
• Дебетовая карта (безналичная прямая оплата в магазине или торговой точке)
• Наличные (внесение и снятие монет и банкнот в отделении)
• Чек и денежный перевод (бумажная инструкция по оплате)
• Прямой дебет (предварительно авторизованный дебет)
• Постоянное поручение (автоматические регулярные переводы средств)
• Электронные переводы денежных средств (перевод средств в электронном виде на другой счет)
• Онлайн-банкинг (перевод средств напрямую другому лицу через интернет-банкинг)

Банки, предлагающие транзакционные счета, могут позволить использовать овердрафт для счета, если это было заранее согласовано. Если на счете отрицательный баланс, в банке берутся деньги, а также проценты и комиссия за овердрафт, как обычно.

Различия в разных странах [ править ]

В Соединенном Королевстве и других странах с банковским наследием Великобритании транзакционные счета известны как текущие счета. Они предлагают различные гибкие способы оплаты, позволяющие клиентам напрямую распределять деньги. Одно из основных различий между текущим счетом в Великобритании и американским текущим счетом заключается в том, что они приносят значительные проценты, иногда сопоставимые со сберегательным счетом, и, как правило, за снятие средств в банкоматах (банкоматах) не взимается плата, за исключением сборов, взимаемых сторонними владельцами. таких машин.

Системы передачи [ править ]

Некоторые способы оплаты зависят от страны:

• Джиро (перевод средств, прямой депозит в странах Европы)
• В Соединенном Королевстве , быстрые платежи Сервис предложение в непосредственной передаче, BACS предложения жирорасчеты , что ясно в течение нескольких дней в то время как CHAPS делается в тот же день.
• Канада имеет электронной передачи Interac услуги
• В Индии , НЕФТЬ и RTGS услуги доступны для очистки средств в день.

В Европейском Союзе [ править ]

Регламент (ЕС) н. 655/2014 ввел Европейский приказ о сохранении счетов, новую процедуру замораживания активов, чтобы «облегчить взыскание трансграничных долгов по гражданским и коммерческим делам». ^[5]

Доступ [ редактировать ]

Доступ к ветке [ править ]

Клиентам может потребоваться посещение отделения банка для проведения широкого круга банковских операций, включая снятие наличных и консультации по финансовым вопросам . Могут быть ограничения на снятие наличных даже в отделении. Например, снятие наличных сверх пороговой суммы может потребовать уведомления.

Многие транзакции, которые раньше можно было выполнять только в филиале, теперь можно выполнять другими способами, например, с использованием банкоматов, онлайн-банкинга, мобильного банкинга и телефонного банкинга.

Проверяет [ править ]

Чеки были традиционным методом снятия средств со счета транзакции.

Банкоматы [ править ]

Банкоматы (банкоматы) позволяют клиентам финансового учреждения выполнять финансовые операции, не посещая филиал. Это позволяет, например, снимать наличные со счета в нерабочие часы филиала. Однако банкоматы обычно имеют довольно низкие лимиты на снятие наличных, и могут быть дневные лимиты на снятие наличных за пределами отделения.

Мобильный банкинг [ править ]

С введением мобильного банкинга клиент может выполнять банковские операции и платежи, просматривать балансы и выписки, а также различные другие услуги с помощью своего мобильного телефона . В Великобритании это стало ведущим способом управления финансами, поскольку мобильный банкинг обогнал Интернет-банкинг как самый популярный способ банковского обслуживания. ^[6]

Интернет-банкинг [ править ]

Интернет-банкинг или онлайн-банкинг позволяют клиенту выполнять банковские операции и платежи, просматривать балансы и выписки, а также различные другие услуги. Это может быть удобно, особенно когда банк закрыт, и позволяет осуществлять банковские операции из любого места, где есть доступ в Интернет. Онлайн-банкинг позволяет не тратить время на поездку в отделение и стоять там в очередях. Однако обычно существуют ограничения на сумму средств, которые могут быть переведены электронным способом в любой день, что делает необходимым использование чека для осуществления таких переводов при достижении этих лимитов.

Телефонный банкинг [ править ]

Телефонный банкинг обеспечивает доступ к банковским операциям по телефону . Во многих случаях время работы телефонного банка значительно превышает время работы отделений.

Почтовый банкинг [ править ]

Финансовое учреждение может разрешить своим клиентам вносить чеки на их счет по почте . Почтовый банкинг может использоваться клиентами виртуальных банков (поскольку они могут не предлагать отделения или банкоматы, принимающие депозиты), а также клиентами, живущими слишком далеко от отделения.

Магазины и продавцы, предоставляющие доступ к дебетовым картам [ править ]

Большинство магазинов и торговцев теперь должны принимать дебетовые карты для покупки товаров, если они хотят продолжить работу, особенно сейчас, когда некоторые люди используют только электронные средства покупки. ^{[ необходима цитата ]}

Стоимость [ править ]

Любые расходы или комиссии, взимаемые финансовым учреждением, обслуживающим счет, будь то разовая ежемесячная плата за обслуживание или за каждую финансовую транзакцию , будут зависеть от множества факторов, включая правила страны и общие процентные ставки для кредитования и сбережений, а также как размер финансового учреждения и количество предлагаемых каналов доступа. Вот почему прямой банк может позволить себе предлагать недорогие или бесплатные банковские услуги, а также почему в некоторых странах комиссии за транзакции не существуют, но чрезвычайно высокие ставки по кредитам являются нормой. Так обстоит дело в Соединенном Королевстве, где у них была свободная банковская деятельность с 1984 года, когда тогдашний Midland Bank , стремясь захватить долю рынка, отказался от платежей по текущим счетам. ^{[7] [8]}Он был настолько успешным, что у всех других банков не было выбора, кроме как предлагать то же самое или продолжать терять клиентов. С владельцев бесплатных банковских счетов теперь взимается плата только в том случае, если они используют дополнительные услуги, такие как овердрафт . ^[4]

Комиссия за финансовые транзакции может взиматься либо за товар, либо по фиксированной ставке, покрывающей определенное количество транзакций. Часто молодые люди , студенты , пожилые люди или уважаемые клиенты не платят комиссию за основные финансовые операции. Некоторые предлагают бесплатные транзакции для поддержания очень высокого среднего баланса на своем счете. Другие сборы за обслуживание применимы к овердрафту , недостаточности средств , использованию внешней межбанковской сети и т. Д. В странах, где нет платы за обслуживание для комиссии за транзакцию, существуют, с другой стороны, другие периодические сборы за обслуживание, такие как дебетовая карточкагодовая плата. В Соединенных Штатах существуют варианты текущего счета, которые не требуют ежемесячной платы за обслуживание, и это может снизить расходы. Хотя с большинства текущих счетов в США взимается ежемесячная плата за обслуживание, около одной трети счетов не взимают эту плату. Обзор ежемесячных сборов за обслуживание текущего счета показывает, что средняя стоимость составляет 13,47 долларов в месяц или 161,64 доллара в год. ^[9]

Интерес [ править ]

В отличие от сберегательных счетов, для которых основной причиной депонирования денег является получение процентов, основная функция транзакционного счета - транзакционная. Поэтому большинство провайдеров либо не платят проценты, либо платят низкие проценты по кредитным остаткам.

Ранее, в Соединенных Штатах , Правила Q (12 CFR 217) и банковские актах 1933 и 1935 (12 USC 371a) запрещен член Федеральной резервной системы от уплаты процентов по вкладам счетов до востребования. Исторически это ограничение часто обходили путем создания учетной записи такого типа, как оборотный заказ на снятие средств.(Счет NOW), который по закону не является депозитным счетом до востребования или предлагает чекинг с выплатой процентов через банк, не являющийся членом Федеральной резервной системы. Однако Закон Додда-Фрэнка о реформе Уолл-стрит и защите потребителей, принятый Конгрессом и подписанный президентом Обамой 21 июля 2010 года, отменил законодательные акты, запрещающие процентные депозитные счета до востребования, фактически отменив Постановление Q (Pub. L. 111-203, Раздел 627). Отмена вступила в силу 21 июля 2011 года. С этой даты финансовым учреждениям разрешено, но не требуется, предлагать процентные депозитные счета до востребования.

В Соединенном Королевстве некоторые онлайн-банки предлагают более высокие ставки, чем на многих сберегательных счетах, наряду с бесплатным банковским обслуживанием ^[2] (без комиссии за транзакции), поскольку учреждения, предлагающие централизованные услуги (на основе телефона, Интернета или почты), как правило, платят более высокие проценты. . То же самое и с банками в валютной зоне евро.

Счета с высокой доходностью [ править ]

Счета с высокой доходностью платят более высокую процентную ставку, чем обычные счета NOW, и часто действуют как лидеры убытков, чтобы стимулировать отношения с клиентами.

Кредитование [ править ]

Счета могут ссужать деньги двумя способами: овердрафт и зачет ипотеки.

Овердрафт [ править ]

Овердрафт возникает, когда снятие средств с банковского счета превышает доступный баланс. Это дает отрицательный баланс на счете и фактически означает, что поставщик счета предоставляет кредит. Если существует предварительная договоренность с поставщиком счета об овердрафте, и сумма овердрафта находится в пределах этого разрешенного овердрафта, то проценты обычно взимаются по согласованной ставке. Если баланс превышает согласованную сумму, может взиматься комиссия и может применяться более высокая процентная ставка.

В Северной Америке защита от овердрафта является дополнительной функцией чекового счета. Владелец счета может либо подать заявку на постоянный, либо финансовое учреждение может по своему усмотрению предоставить временный овердрафт на разовой основе.

В Великобритании практически все текущие счета предлагают заранее согласованный овердрафт , размер которого зависит от доступности и кредитной истории. Этот овердрафт может быть использован в любое время без консультации с банком и может поддерживаться неограниченное время (при условии проведения специальных проверок). Хотя может быть разрешен овердрафт, технически деньги подлежат возврату по требованию банка. На самом деле это редкость, поскольку овердрафты выгодны для банка и дороги для клиента.

Потребительская отчетность [ править ]

В Соединенных Штатах некоторые агентства по работе с клиентами , такие как ChexSystems , Early Warning Services и TeleCheck, отслеживают, как люди управляют своими текущими счетами. Банки используют агентства для проверки соискателей счета. Тем, у кого низкий дебетовый счет, отказывают в текущих счетах, потому что банк не может позволить себе овердрафт на счету. ^{[10] [11] [12]}

Зачетная ипотека [ править ]

Зачетная ипотека была типом ипотеки, распространенной в Соединенном Королевстве, используемой для покупки внутренней собственности. Ключевым принципом является снижение процентов за счет «зачета» кредитного баланса против ипотечной задолженности. Это может быть достигнуто одним из двух методов: либо кредиторы предоставляют один счет для всех транзакций (часто называемый ипотекой текущего счета), либо они делают доступными несколько счетов, что позволяет заемщику условно разделить деньги по назначению, в то время как все счета погашаются каждый день в счет ипотечной задолженности.

См. Также [ править ]

Связанные с транзакциями

• Предмет коллекции
• Проект до востребования
• Ошибка учетной записи необходимость аудита транзакционных счетов
• Депозит транзакции

Связанный с типом аккаунта

• Ипотека текущего счета
• Оборотный порядок вывода средств со счета
• Персональный аккаунт
• Сберегательный счет

Заметки [ править ]