Фонд IRB

Термин Foundation IRB или F-IRB является аббревиатурой фундаментных внутренних оценок на основе подхода , и это относится к набору кредитных рисков методов измерения , предложенным в рамках Basel II достаточности капитала правил для банковских учреждений.

При таком подходе банкам разрешается разработать свою собственную эмпирическую модель для оценки вероятности дефолта (вероятности дефолта) для отдельных клиентов или групп клиентов. Банки могут использовать этот подход только с одобрения местных регулирующих органов.

Согласно F-IRB банки должны использовать предписанные регулирующим органом LGD (убыток при дефолте) и другие параметры, необходимые для расчета RWA ( активов, взвешенных с учетом риска ) для портфелей, не связанных с розничной торговлей. Для розничных рисков банки должны использовать свои собственные оценки параметров IRB (PD, LGD, CCF). Затем общий требуемый капитал рассчитывается как фиксированный процент от предполагаемой RWA.

Некоторые формулы подхода, основанного на внутренних рейтингах [ править ]

Некоторые кредитные оценки при стандартном подходе относятся к безрейтинговым оценкам. Базель II также рекомендует банкам применять подход, основанный на внутренних рейтингах, для измерения кредитных рисков. Ожидается, что банки будут более способны применять более сложные методы управления кредитным риском.

Банки могут определять свои собственные оценки для некоторых компонентов меры риска: вероятность дефолта (PD), подверженность риску дефолта (EAD) и эффективный срок погашения (M). Цель состоит в том, чтобы определить весовые коэффициенты риска путем определения точек отсечения между областями ожидаемых убытков (EL) и непредвиденных убытков (UL), где должен удерживаться нормативный капитал, и в пределах вероятности дефолта. Затем рассчитываются весовые коэффициенты риска для индивидуальных требований на основе функции, предоставляемой Базель II.

Ниже приведены формулы для некоторых основных продуктов банков: корпоративные, малые и средние предприятия (МСП), жилищная ипотека и соответствующие возобновляемые розничные кредиты.

Заметки:

• 10 Функция взята из пункта 272
• 11 Функция взята из пункта 273
• 12 Функция взята из параграфа 328
• 13 Функция взята из пункта 229

В Базель II: Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: пересмотренная концепция (BCBS) (редакция от ноября 2005 г.)

• PD = вероятность дефолта
• LGD = убыток по умолчанию
• EAD = экспозиция по умолчанию
• M = эффективный срок погашения

Преимущества [ править ]

• Базель-II дает клиентам меньшую вероятность дефолта.
• Базель-II дает банкам возможность удерживать более низкие требования к капиталу, поскольку у них есть корпоративные клиенты с более низкой вероятностью дефолта (График 1).

• В соответствии с соглашением «Базель-II» к клиентам МСП относятся иначе, чем к корпорациям.
• Базель-II дает банкам возможность удерживать более низкие требования к капиталу, так как клиенты кредитных карт имеют более низкую вероятность дефолта (График 2).

Ссылки [ править ]

• Базель II: пересмотренная международная концепция капитала (BCBS)
• Базель II: Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: пересмотренная концепция (BCBS)
• Базель II: Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: пересмотренная концепция (BCBS) (редакция от ноября 2005 г.)
• Базель II: Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: пересмотренная концепция, всеобъемлющая версия (BCBS) (июнь 2006 г.)